芒果超媒:2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—25 页
三、附件...... 第 26—29 页
(一) 本所营业执照复印件......第 26 页
(二) 本所执业证书复印件......第 27 页
(三) 本所签字注册会计师执业证书复印件………………第 28—29 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕2-333 号
芒果超媒股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的芒果超媒股份有限公司（以下简称芒果超媒公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供芒果超媒公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为芒果超媒公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
芒果超媒公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对芒果超媒公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，芒果超媒公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了芒果超媒公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年四月二十四日

芒果超媒股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定，将本公司募集资金 2024 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
1. 非公开发行股份募集配套资金（以下简称配套募集资金）到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准快乐购物股份有限公司向芒果传媒有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2018〕999 号），本公司由主承销商中国国际金融股份有限公司（以下简称中金公司）通过非公开发行方式，向特定对象非公
开发行人民币普通股（A 股）股票 57,257,371 股，发行价格 34.93 元/股，共计募集配套资
金总额为 1,999,999,969.03 元，扣除承销费 17,680,000.00 元(含增值税)后的募集资金为
1,982,319,969.03 元，已由主承销商中金公司于 2019 年 5 月 21 日汇入本公司募集资金监
管账户。另扣除律师费、验资费等其他发行费 657,257.37 元(含增值税)后，加上本次发行费用中可抵扣进项税人民币 1,037,957.96 元，公司本次非公开发行实际募集资金净额为1,982,700,669.62 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了《验资报告》(天健验〔2019〕2-16 号)。
2. 向特定对象发行股票募集资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意芒果超媒股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2105 号），本公司由主承销商中金公司通过非公开发行方
式向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 90,343,304 股，发行价格为 49.81 元/股，共
计募集资金总额为人民币4,499,999,972.24元，扣除承销费13,207,547.17元(不含增值税)
后的募集资金为 4,486,792,425.07 元，已由主承销商中金公司于 2021 年 8 月 9 日汇入本公
司募集资金监管账户。另扣除律师费、验资费等其他发行费用（不含增值税）人民币1,000,323.87 元后，公司本次向特定对象发行股票实际募集资金净额为人民币4,485,792,101.20 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2021〕2-29 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
1. 配套募集资金使用和结余情况
报告期内使用募集资金金额为 9,348.00 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，累计使用募集
资金金额为 140,017.45 万元，募集资金专户活期余额为 6,835.35 万元，暂时闲置的募集资金购买现金管理产品 23,000.00 万元。
单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 198,270.07
项目投入 B1 130,669.45
截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 9,750.67
以闲置募集资金进行现 B3 30,000.00
金管理
项目投入 C1 9,348.00
本期发生额 利息收入净额 C2 892.05
以闲置募集资金进行现 C3 -7,000.00
金管理
项目投入 D1=B1+C1 140,017.45
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 10,642.72
以闲置募集资金进行现 D3=B3+C3 23,000.00
金管理
补充流动资金-本金 E1 36,880.55
补充流动资金
补充流动资金-利息 E2 2,179.44
应结余募集资金 F=A-D1+D2- 6,835.35
D3-E1-E2
实际结余募集资金 G 6,835.35
差异 H=F-G
2. 向特定对象发行股票募集资金使用和结余情况
报告期内使用募集资金金额为 68,481.73 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，累计使用募
集资金金额为 365,821.85 元，募集资金专户活期余额为 21,367.55 万元，暂时闲置的募集资金购买现金管理产品 85,000.00 万元。
单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 448,579.21
项目投入 B1 297,340.12
截至期初累计发生额 以闲置募集资金进行现 B2 156,600.00
金管理
利息收入净额 B3 19,476.13
项目投入 C1 68,481.73
本期发生额 以闲置募集资金进行现 C2 -71,600.00
金管理
利息收入净额 C3 4,134.06
项目投入 D1=B1+C1 365,821.85
截至期末累计发生额 以闲置募集资金进行现 D2=B2+C2 85,000.00
金管理