驱动力:内部控制自我评价报告

证券代码：838275 证券简称：驱动力 公告编号：2025-026
广东驱动力生物科技集团股份有限公司
内部控制自我评价报告
广东驱动力生物科技集团股份有限公司全体股东：
广东驱动力生物科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）参照《企业内部控制基本规范》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定（2025 年修订）》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对截止 2024 年 12月 31 日（以下简称：基准日）公司的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性负责。
公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准确完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略规划目标。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及其五家子公司，分别为：广东驱动力生物科技集团股份有限公司、广州三行生物科技有限公司、广东三行生物科技有限公司、广州三行饲料有限公司、广州赛桃花生物科技有限公司、广东三行牲血饲料有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、资金活动、产品质量、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、财务报告、合同管理、内部信息传递、信息系统等内容。重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、产品质量、采购业务、资产管理、销售业务等风险领域。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）公司纳入评价范围的业务和事项具体情况如下：
1、公司法人治理结构
（1）公司股东大会：
根据《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律法规、规范性文件和《公司章程》有关规定，制定了《股东大会议事规则》，对股东的权利和义务、股东大会的职权、股东大会的召集与通知、股东大会提案、股东大会召开、股东大会决议以及决议的执行等作了明确的规定，为公司股东大会的规范运作提供了依据。
（2）公司董事会：
按照《公司法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及其他相关的法律、法规、《公司章程》等的要求，制定了《董事会议事规则》，明确了公司董事的职权和义务、董事会的职权和义务、董事长的职权和义务、董事会会议的召集与通知、董事会决议与记录等，保证了董事会的规范运作。
公司董事会根据《公司法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关
法律法规，聘请了 2 名独立董事，其中 1 名为会计专业人士。董事会下设了战略发展委员会、提名委员会、薪酬考核委员会和审计委员会，制定了《专门委员会工作细则》明确了各委员会委员的组成与聘任、各委员的职权和义务、委员会的职权和议事规则、委员会会议的召集与通知、决议与记录等。公司设立了《独立董事专门会议工作制度》，进一步完善公司治理结构，充分发挥独立董事的作用，切实保护公司及股东的利益。另外公司还制定了《董事会秘书工作制度》，规定了董事会秘书的聘任、职权和义务等，这些制度的制定并有效执行保证了董事会的规范运作，提高了董事会决策行为的合规性、合法性和合理性。
（3）公司监事会：
根据《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》和《公司章程》的规定，公司制定了《监事会议事规则》，对监事职责、监事会职权、监事会主席职权、监事会会议召集与通知、监事会决议和记录等作了明确的规定。该规则的制定并有效执行，规范了监事会内部机构的设置及议事程序，明确了监事会的职责权限，保证了监事会职权的依法独立行使，提高了监事会的工作效率和决策的科学性水平。
（4）公司总经理：
根据《公司法》和《公司章程》等有关规定制定了《总经理工作制度》。该制度对公司总经理的职权、总经理办公会议及审批权限等做了明确的规定，进一步规范公司总经理的职责权限，提高工作效率，规范公司经营运作和管理，保证公司总经理依法行使管理职权，促进公司管理层提高经营管理水平，并保障股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯。
2、公司组织结构
公司建立了与业务相适应的组织结构，各部门有明确的管理职责和权限，部门之间建立了适当的职责分工和报告制度，部门内部也存在相应的职责分工，以保证各项经济业务的授权、执行、记录以及资产的维护与保养分别由不同的部门或者个人相互牵制完成。
3、人力资源管理
公司有完善的人力资源政策，以“自立、利他、爱、慷慨”为公司价值观，以“驱动行业进步，助力人类健康”为使命，聘用认同本公司企业文化、爱岗敬
业、符合职位要求、有发展潜力的人员。
公司根据《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规已建立和实施了较科学的聘用、培训、考核、奖惩、晋升和淘汰等相关人事管理制度，严格执行国家有关劳动用工等方面的法律法规，保障员工的合法利益。建立健全公司的激励和约束机制，不断增强员工的归属感和使命感。重视员工的健康与安全，不断改善员工的工作环境。持续加强员工培训、为员工提供良好的福利和给予适当的激励措施，保持公司人员稳定性。根据企业发展规划及各年度生产经营计划，制定合理的用人计划和员工培训计划，不断提升员工专业胜任能力并强化其职业操守。通过建立健全灵活的用人机制，保持企业的生存、发展和创新能力。
4、经营理念和企业文化
公司本着“驱动行业进步，助力人类健康”为使命，“打造全球造血知名品牌”的发展战略和“学习、创新、担当”的新时代企业精神，积极倡导员工通过努力工作获取合理报酬，同时回馈股东、社会；通过推动公司发展来促进社会文明进步最终实现个人价值。公司通过建立健康、良好的企业文化和经营理念，培养了员工积极向上的价值观和社会责任感，增强了凝聚力，实践了现代化管理理念，引导公司提升治理水平，树立良好形象和品牌。公司高层管理人员能够在文化建设中发挥主导作用，企业员工能够遵守员工行为守则，认真履行岗位职责；公司高层管理人员和员工能够做到遵纪守法、依法办事。
（三）风险评估及应对措施
1、在考虑战略目标、内部控制目标及发展思路、行业特点的基础上，公司制定和完善了风险管理政策和措施，实施内控制度执行情况的检查和监督，确保业务交易风险的可知、可防与可控，保证了公司的经营安全。
2、识别、评估及应对其他风险
公司结合不同发展阶段及业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，对各种风险采取适当的应对措施，并及时调整，以实现对风险的有效控制。
（四）控制活动
1、建立健全内部控制制度
（1）公司治理方面

2024 年，公司按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》的要求，依据公司实际情况，认真核查了公司内部控制制度的制定和运行情况并加以完善。2024 年 8 月公司对系列制度进行了修订和完善，目前公司有较为完善的内部控制组织架构和内控制度，这些制度主要包括《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《关联交易管理制度》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《投资者关系管理制度》《利润分配管理制度》《承诺管理制度》、专门委员会工作细则》《内部审计管理制度》等。
通过对各部门的组织培训，各项内控制度建立后均能得到有效地贯彻执行，保证公司规范运行，促进公司健康发展。
（2）日常经营管理
①采购环节内部控制
公司制定《采购与付款管理制度》规范了公司物资采购行为，强化了对采购、审批、验收、付款等环节的控制，做到了比质比价采购，采购决策透明，并建立了价格监督机制，尽可能堵塞了采购环节的漏洞。
②安全生产内部控制
针对公司生产特点，公司制定并落实了安全生产标准化体系文件，明确了产品生产和服务提供等业务环节的内部控制程序和措施，通过以上管理制度的建立健全和有效实施，基本实现了项目实施业务环节的风险控制，保障了项目实施业务的合规性和效率性。
③生产技术环节内部控制：
为提高公司生产管理水平，公司对生产过程实行严格管理，通过了GB/T19001-2016/ISO9001：2015 和 ISO22000:2018,食品安全管理体系并得到有效执行，制定并落实了《生产过程控制制度》《现场质量巡查制度》《不合格品管理制度》《原料接收标准》《检验管理制度》等制度以规范生产技术环节的操作和验收。
④货币资金管理环节内部控制：
根据业务循环的特点，立足于货币资金循环中不相容职务分离、分工授权、相互监督制衡、定期检查复核的要求，公司制定并落实了《差旅费管理制度》《报销管理制度》《驱动力付款审批流程》《资金管理制度》等财务制度，明确规定了
出纳人员岗位职责，对货币资金收支业务建立了授权批准程序，对货币资金的入账、划出、记录作出了规定。货币资金管理的不相容岗位相互分离、相关机构和人员相互制约、资金收付稽核的要求得到充分满足，确保了货币资金的安全。
⑤投资和筹资环节内部控制：
根据《公司法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律法规及《公司章程》的规定，公司制定并落实了《对外投资管理制度》、《募集资金管理制度》，规范了公司的投资行为，保证了公司对外投资的安全，防范了投资风险，避免了资金闲置，保证了募集资金使用符合相关规定，防范了相关财务风险。
⑥资产管理内部控制
公司制定了《固定资产管理制度》规范固定资产业务流程，规定了固定资产采购、验收、编号及台账管理、内部调拨、维护和维修、处置（出售或报废）、盘点、付款等各环节的权限与责任，对固定资产的取得、使用及处置实施有效控制。
⑦销售管理内部控制
公司制定了《新客户开发管理制度》《产品价格管理制度》《发票管理制度》《销售与收款管理制度》《客户信用管理制度》等制度，规定了公司客户开发与评级，产品销售计划、销售价格、发货与退货以及相关合同订单的处理流程等程序，有效保证了公司产品销售控制。
（3）会计系统方面
为了规范公司会计核算和财务管理，加强财务监督，提高经济效益，根据《会计法》《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司的具体情况制定并落实了较为完整、详尽的会计制度和财务管理制度，包括《财务会计管理制度》《原料管理制度》《仓存管理制度》《发票管理制度》等一系列财务内部控制制度。
在日常工作中，严格按照财务内部控制制度进行操作，规范了公司财务收支的计划、执行、控制、分析预测和考核工作，为企业提供了真实、完整的会计信息，保证了财务报告的准确