瑞泰新材:中信证券股份有限公司关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公司2024年度证券与衍生品投资情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司
关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公司
2024 年度证券与衍生品投资情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为江苏瑞泰新能源材料股份有限公司（以下简称“瑞泰新材”或“公司”）首次公开发行并在创业板上市的保荐人。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的要求，中信证券对瑞泰新材 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了审慎核查，具体情况及核查意见如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
（一）证券投资审批情况
2023 年 12 月，公司以自有资金参与认购天际股份股票，发行价格为 9.32 元
/股，获配数量为 30,042,918 股，认购资金总额 279,999,995.76 元。上述新增股份
已于 2023 年 12 月 19 日发行上市。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《公司章程》《江苏瑞泰新能源材料股份有限公司证券投资与衍生品交易内控制度》等有关规定，上述股份认购事项无需提交公司董事会或股东大会审议。具体
内容详见公司于 2023 年 12 月 5 日在巨潮资讯网上披露的《关于参与认购天际新
能源科技股份有限公司向特定对象发行股份的公告》（公告编号：2023-051）。
（二）衍生品审批情况
经 2023 年 12 月 23 日公司第二届董事会第五次（临时）会议审议批准，同
意公司及控股子公司在以正常进出口业务为基础，合理安排资金使用，以固定换汇成本、稳定和扩大进出口以及防范汇率风险的前提下，2024 年度开展远期结
售汇额度不超过 5,500 万美元。具体内容详见公司于 2023 年 12 月 26 日在巨潮
资讯网上披露的《关于公司及控股子公司拟开展远期结售汇的公告》（公告编号：
2023-055）。

二、2024 年度证券与衍生品投资的总体情况
（一）证券投资
2024 年度公司持有证券投资详细情况如下（单位：元）：
会计 本期公 计入权益 本期 本期 会计 资
证券 证券代 证券 最初投资成本 计量 期初账面价值 允价值 的累计公 购买 出售 报告期损益 期末账面值 核算 金
品种 码 简称 模式 变动损 允价值变 金额 金额 科目 来
益 动 源
境内 天际 长期 自
外股 002759 股份 279,999,995.76 权益法 281,368,947.25 不适用 不适用 - - -86,917,311.04 194,451,636.21 股权 有
票 投资
合计 279,999,995.76 281,368,947.25 - - -86,917,311.04 194,451,636.21
注：公司已向天际股份派驻董事。
（二）衍生品投资
2024 年度公司衍生品投资详细情况如下（单位：万元）：
本期公允价 计入权益的累 报告期内购入 报告期内售出 期末投资金额占公
投资类型 初始投资金额 期初金额 值变动损益 计公允价值变 金额 金额 期末金额 司报告期末净资产
动 比例
远期结售汇 - - -49.53 -49.53 - - - -
合计 - - -49.53 -49.53 - - - -

三、内控制度执行情况
公司制定了《远期结售汇套期保值业务内控管理制度》《证券投资与衍生品交易内控制度》等相关管理制度，明确了证券与衍生品投资的审批权限、操作流程、实施与管理和风险控制等环节的要求，同时公司切实加强市场分析和调研，严格执行内部有关管理制度，以严控投资风险。公司参与证券与衍生品投资的资金来源为公司自有或自筹资金，未影响公司主营业务的发展。
经董事会认真核查后认为：2024 年度，公司严格按照相关规定和公司制度开展证券与衍生品投资，未有违反法律法规、规范性文件及公司规定之情形。
四、保荐人核查意见
经核查，保荐机构认为：公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《远期结售汇套期保值业务内控管理制度》《证券投资与衍生品交易内控制度》等相关法律法规及规范性文件规定的情形，符合公司章程及内部制度的规定，决策程序合法、合规。
保荐机构对公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的专项报告无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于江苏瑞泰新能源材料股份有限公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
康昊昱 庞雪梅
中信证券股份有限公司
2025年4月24日