蔚蓝生物:关于青岛蔚蓝生物股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于青岛蔚蓝生物股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于青岛蔚蓝生物股份有限公司 2024年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
青岛蔚蓝生物股份有限公司 2024年度募集资金 1-9
存放与实际使用情况的专项报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于青岛蔚蓝生物股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2025）第 371A010665号
青岛蔚蓝生物股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的青岛蔚蓝生物股份有限公司（以下简称 蔚蓝生物公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》的要求编制 2024 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是蔚蓝生物公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对蔚蓝生物公司董事会编制的 2024 年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合蔚蓝生物公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，蔚蓝生物公司董事会编制的 2024 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了蔚蓝生物公司 2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

青岛蔚蓝生物股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行募集资金
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1961号文核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票3,866.70万股，发行价为每股人民币10.19元，共计募集资金394,016,730.00元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币347,440,291.00元。上述募集资金已于2019年1月9日到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》(瑞华验字[2019]37110002号)。公司对募集资金实行专户存储。
2、2024年募集资金使用情况及结余情况
明细 金额（元）
首次募集资金到账金额 363,183,534.80
减：已支付发行费用 15,656,408.26
减：直接投入募投项目 315,680,245.88
减：置换以自筹资金预先投入募投项目 28,043,240.60
减：使用暂时闲置募集资金购买理财产品 1,322,000,000.00
减：补充流动资金等其他与主营业务相关的营运资金 430,500,000.00
减：手续费支出 11,681.73
减：永久补流 14,405,532.90
加：利息收入 899,852.75
加：投资收益 15,277,257.13
加：赎回理财产品 1,322,000,000.00
加：还回补充流动资金 430,500,000.00
2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 5,563,535.31

1、实际募集资金金额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛蔚蓝生物股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]787号）核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）采用代销方式，向特定对象非公开发行人民普通股（A）股股票，每股发行价格为人民币19.69元，共计募集资金总额为人民币499,999,984.00元，扣除本次发行费用人民币4,045,283.04元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币495,954,700.96元。上述募集资金已于2021年4月6日到位，已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《验资报告》（致同验字[2021]）第371C000163号)。公司对募集资金实行专户存储。
2、2024年募集资金使用情况及结余情况
明细 金额（元）
非公开发行募集资金到账金额 499,999,984.00
减：已支付发行费用 4,045,283.01
减：直接投入募投项目（补充流动资金） 498,098,290.64
减：置换以自筹资金预先投入募投项目
减：使用暂时闲置募集资金购买理财产品 390,000,000.00
减：手续费支出 2,837.14
加：利息收入 145,519.38
加：投资收益 2,000,907.41
加：赎回理财产品 390,000,000.00
2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 0.00
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《青岛蔚蓝生物股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。
（一）首次公开发行募集资金
1、首次公开发行募集资金的管理情况
2019年1月9日，公司和保荐机构广发证券股份有限公司分别与交通银行股份有限公司青岛山东路支行、中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行、中国银行股份有限公司青岛高科技工业园支行、中国民生银行股份有限公司青岛分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司分别于2019年4月23日召开第三届董事会第十一次会议、2019年5月15日召开2018年年度股东大会，审议通过《青岛蔚蓝生物股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》。同意公司对“年产10000吨植物用微生态制剂系列产品项目”的实施主体及实施地点进行变更。具体内容详见公司于2019年4月24日披露的《青岛蔚蓝生物股份有限公司关于变更募集资金投资项目实施方案的公告》（公告编号：2019-025）。根据相关法律法规及《募集资金管理办法》的要求，2019年7月8日，公司、公司全资子公司山东蔚蓝生物科技有限公司（以下简称“山东蔚蓝”）、公司全资子公司山东康地恩生物科技有限公司（以下简称“山东康地恩”）与交通银行股份有限公司青岛山东路支行、广发证券股份有限公司签署《募集资金专户存储三方监管协议》。
公司于2020年10月16日召开第四届董事会第四次会议，审议通过关于公司非公开发行股票的相关议案，并经2020年11月2日召开的2020年第二次临时股东大会决