欧莱新材:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于广东欧莱高新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
广东欧莱高新材料股份有限公司
容诚专字[2025]518Z0034 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1-3
2 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-7

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037)
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https//WWW.rsm.global/china/
容诚专字[2025]518Z0034 号
广东欧莱高新材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称欧莱新材）董事
会编制的 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供欧莱新材年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为欧莱新材年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》及上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》是欧莱新材董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对欧莱新材董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论
我们认为，后附的欧莱新材 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了欧莱新材 2024年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页无正文，为广东欧莱高新材料股份有限公司容诚专字[2025]518Z0034号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 栾艳鹏
中国注册会计师：
荆伟伟
中国·北京 中国注册会计师：
黄信欣
2025 年 4 月 24 日

广东欧莱高新材料股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
广东欧莱高新材料股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，将广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2024]227 号文核准，本公司于 2024 年 5 月向
社会公开发行人民币普通股（A 股）4,001.1206 万股，每股发行价为 9.60 元，应募集资金总额为人民币 38,410.76 万元，根据有关规定扣除发行费用 6,118.65 万元后，实际募
集资金金额为 32,292.11 万元。该募集资金已于 2024 年 5 月到账。上述资金到账情况业
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2024]610Z0003 号《验资报告》验证。公司已按相关规则要求对募集资金进行了专户存储，并由公司与保荐机构、募集资金专户储存银行签订了募集资金三方监管协议。
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司募集资金余额为 1,329.10 万元。具体如下表：
单位：万元
项目 金额
1、募集资金总额 38,410.76
2、减：已支付的发行费用 6,114.40
3、募集资金专户的增加项
（1）累计利息收入扣除手续费净额 18.50
（2）累计收到的理财收益 36.24
小计 54.74
4、募集资金专户的减少项
（1）募集资金暂时补充流动资金 8,162.82
（2）募集资金永久补充流动资金 2,948.87
（3）募投项目累计支出 18,910.30
（4）使用闲置募集资金购买理财产品净额 1,000.00
小计 31,022.00
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 1,329.10
注：表格中明细项加总若与合计项存在尾数差异，是由于四舍五入造成，下同。

广东欧莱高新材料股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定的要求，并结合公司实际情况制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、用途变更、管理与监督等做出了明确的规定。
（二）募集资金三方监管协议情况
公司已按相关规则要求对募集资金进行了专户存储，2024 年 4 月 16 日，本公司与
招商银行股份有限公司佛山分行和中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金”）签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在招商银行股份有限公司佛山南海支行开设募集资金专项账户（账号：757905722110001）；本公司与中国银行韶关分行和中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金”）签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中国银行韶关分行开设募集资金专项账户（账号：671778419809）。
本公司之子公司广东欧莱新金属材料有限公司与中国农业银行股份有限公司韶关复兴支行和中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金”）签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中国农业银行股份有限公司韶关复兴支行开设募集资金专项账户（账号：44713501040012101）。
本公司之子公司合肥欧莱高新材料有限公司与中国建设银行股份有限公司合肥龙门支行和中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金”）签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中国建设银行股份有限公司合肥龙门支行开设募集资金专项账户（账号：34050144770800003580）；
三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
单位：万元
广东欧莱高新材料股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
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