欧莱新材:中国国际金融股份有限公司关于广东欧莱高新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中国国际金融股份有限公司
关于广东欧莱高新材料股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称“欧莱新材”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，中金公司及其指定保荐代表人对 2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东欧莱高新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕227 号），公司由主承销商中国国际金融股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）4,001.1206 万股，每股发行价格为人民币 9.60 元，募集资金总额为人民币 38,410.76 万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币 6,118.65 万元，
实际募集资金净额为人民币 32,292.11 万元。上述募集资金已于 2024 年 5 月 6 日
全部到位，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2024 年 5 月 6 日出
具了《验资报告》（容诚验字[2024]610Z0003 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
1、募集资金总额 38,410.76
2、减：已支付的发行费用 6,114.40
3、募集资金专户的增加项
（1）累计利息收入扣除手续费净额 18.50
（2）累计收到的理财收益 36.24
小计 54.74
4、募集资金专户的减少项
（1）募集资金暂时补充流动资金 8,162.82
（2）募集资金永久补充流动资金 2,948.87
（3）募投项目累计支出 18,910.30
（4）使用闲置募集资金购买理财产品净额 1,000.00
小计 31,022.00
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 1,329.10
注：上表数据如存在尾差，系因四舍五入所致。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广东欧莱高新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，同时对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
（一）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
开户单位名称 开户银行 银行账号 募集资金 备注
余额
广东欧莱高新材 中国银行韶关分 671778419809 8.56 募集资金专户
料股份有限公司 行营业部
广东欧莱高新材 招商银行佛山南 757905722110001 834.05 募集资金专户
料股份有限公司 海支行

开户单位名称 开户银行 银行账号 募集资金 备注
余额
广东欧莱新金属 中国农业银行股
材料有限公司 份有限公司韶关 44713501040012101 486.49 募集资金专户
复兴支行
中国建设银行股 募集资金专户
合肥欧莱高新材 份有限公司合肥 34050144770800003580 - （已于 2024 年
料有限公司 龙门支行 11 月 25 日注
销）
合计 - - 1,329.10 -
注：上表数据如存在尾差，系因四舍五入所致。
（二）募集资金监管协议签署情况
公司根据《募集资金管理制度》对募集资金实行专户存储，会同保荐机构中国国际金融股份有限公司分别与中国银行股份有限公司广东省分行、招商银行股份有限公司佛山分行、中国农业银行股份有限公司韶关浈江支行及中国建设银行股份有限公司合肥龙门支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。相关协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）
的资金使用情况详见附表 1：《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2024 年 5 月 22 日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第
四次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 14,349.17 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金、使用募集资金人民币 900.23 万元（不含增值税）置换已支付发行费用的自筹资金。具体情况详见公司于 2024 年 5 月24 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2024-003）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2024 年 5 月 22 日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第
四次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 10,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金暂时补充流动资金，仅用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月（含 12 个月），公司将根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使
用。具体情况详见公司于 2024 年 5 月 24 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-006）。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的
余额为人民币 8,162.82 万元，授权期限内最高余额未超出授权额度。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2024 年 5 月 22 日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第
四次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 10,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），且该等现金管理产品不得用于质押，上述决议自公司董事会审议通过之日起 12 个月内（含12 个月）有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。具体情况详
见公司于 2024 年 5 月 24 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的
《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-005）。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金进行现金管理的余额
为人民币 1,000.00 万元，授权期限内最高余额未超出授权额度，具体情况如下：
单位：万元
签约方 产品 收益 金额 起息日 到期日 年化收益率 是否
名称 类型 到期
招商银行股份 结构 保本 1,000.
有限公司佛山 性存 浮动 00 2024-11-28 2025-2-28 1.5%-2.0% 否
南海支行 款 收益
（五）节余募集资金使用情况

公司于 2024 年 11 月 12 日召开了第二届董事会第七次会议和第二届监事会
第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“高端溅射靶材生产基地项目（一期）”予以结项，并将节余募集资金永久补充流动资金（实际金额以资金转出当日募集
资金专户余额为准）。具体情况详见公司于 2024 年 11 月 13 日在上海证券交易所
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