天际股份:年度募集资金使用鉴证报告

天际新能源科技股份有限公司
2024 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 1-9

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025SZAA8B0198
天际新能源科技股份有限公司
天际新能源科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的天际新能源科技股份有限公司（以下简称天际股份）2024 年度募集资
金存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
天际股份管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，天际股份上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了天际股份 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供天际股份2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二五年四月二十五日

2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
天际新能源科技股份有限公司关于募集资金
2024 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会于 2023 年 6 月 26 日出具的《关于同意天际新能源股份有
限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1393 号）同意注册，天际新能源科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）向 8 名特定对象发行普通股（A
股）股票 96,030,038 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 9.32 元。截至 2023 年 11
月 29 日，本公司共募集资 894,999,954.16 元，扣除发行费用 19,206,955.87 元，募集资
金净额 875,792,998.29 元。截止 2023 年 11 月 29 日，本公司上述发行募集的资金已全部
到位，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2023]000704 号”验资报告验证确认。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 580,918,639.33 元（含使用募集
资金置换的预先投入募集资金投资项目的自筹资金 390,317,932.56 元），尚未使用募集
资金余额为 294,874,358.96 元（不含利息、现金管理投资收益等）。截至 2024 年 12 月
31 日，募集资金专户余额为 188,136,161.39 元，与尚未使用募集资金余额的差额为利息收入和现金管理收益扣除手续费后的净额 7,261,802.43 元，以及暂时补充流动资金的闲置募集资金 114,000,000.00 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，更新制定了《天际新能源科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司 2023 年第四届二十八次董事会议通过，并业经本公司 2024 年第一次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在中国银行股份有限公司汕头科技支行、中国民生银行股份有限公司汕头分行营业部、兴业银行股份有限公司汕头分行
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
营业部、广东华兴银行股份有限公司汕头分行分别开设了募集资金专项账户,募投项目实施主体、公司控股子公司江苏泰瑞联腾材料科技有限公司在浙商银行常熟支行设立募集资金专用账户，并于 2023 年 12 月分别与兴业银行股份有限公司汕头分行、广东华兴银行股份有限公司汕头分行、中国民生银行股份有限公司汕头分行、中国银行股份有限公司汕头分行四家银行，和保荐人华泰联合证券有限责任公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，与江苏泰瑞联腾材料科技有限公司、保荐人华泰联合证券有限责任公司、浙商银行股份有限公司苏州分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐人可以随时到商业银行查询专户资料。
经公司第五届董事会独立董事 2024 年第一次专门会议、第五届董事会第二次会议、
2023 年年度股东大会审议通过《关于新增募投项目实施主体及实施地点暨使用部分募集资金向全资子公司投资并新设募集资金专户的议案》，公司全资子公司江西天际新能源科技有限公司（以下简称“江西天际新能源”）已在中国农业银行股份有限公司瑞昌市支行设立募集资金专用账户，公司及江西天际新能源与中国农业银行股份有限公司瑞昌市支行,和保荐人华泰联合证券有限责任公司签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐人可以随时到商业银行查询专户资料。
根据《管理制度》和上述监管协议，公司一次或 12 个月内累计从该专户中支取的金
额超过 5,000 万元或募集资金净额的 20%的，公司和专户银行应当及时通知保荐代表人。上述监管协议与深圳证券交易所规定的三方监管协议范本不存在重大差异。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金存放与使用情况汇总如下：
金额单位：人民币元
明细 金额
募集资金净额 875,792,998.29
加：存款利息收入扣除银行手续费 4,835,839.60
加：现金管理投资收益 2,425,962.83
减：募投项目累计支出 580,918,639.33
减：闲置募集资金暂时补充流动资金 114,000,000.00
合计 188,136,161.39
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：

2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
金额单位：人民币元
开户主体 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储
方式
天际新能源科 中国银行股份有限
技股份有限公 公司汕头科技支行 657478071062 --- 751,000.90 活期
司
天际新能源科 中国民生银行股份
技股份有限公 有限公司汕头分行 642950799 --- 1,008,313.81 活期
司 营业部
天际新能源科 兴业银行股份有限 3916801001001336
技股份有限公 公司汕头分行营业 60 878,999,954.16 812,993.46 活期
司 部
天际新能源科 广东华兴银行股份
技股份有限公 有限公司汕头分行 210000590823 --- 64,639,109.30 活期
司
江苏泰瑞联腾 浙商银行股份有限 3050020610120100
材料科技有限 公司常熟支行 080429 --- 86,482,967.72 活期
公司
江西天际新能 中国农业银行股份 1434410104002831
源科技有限公 有限公司瑞昌市支 9 --- 34,441,776.20 活期
司 行
--- 合计 --- 878,999,954.16 188,136,161.39 ---
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目使用情况
2024 年度，公司实际使用募集资金具体情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至2023年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为390,317,932.56
元，以自筹资金预先支付发行费用的金额为 3,018,276.62 元。
公司于 2024