京山轻机:天风证券股份有限公司关于京山轻机2024年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

天风证券股份有限公司关于湖北京山轻工机械股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”）作为湖北京山轻工机械股份有限公司（以下简称“京山轻机”、“公司”）非公开发行股票持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，对京山轻机 2024 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体核查情况及意见如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]65 号文核准，京山轻机向 29 名
特定对象定向发行人民币普通股（A 股）股票 84,639,498 股，发行价为每股人民币 6.38 元，共计募集资金 539,999,997.24 元，保荐机构天风证券股份有限公司已
于 2021 年 6 月 3 日将上述认购款扣除保荐费与承销费后的余额人民币
531,899,997.28 元划转至公司指定的银行账户内。2021 年 6 月 5 日，中勤万信会
计师事务所（特殊普通合伙）出具了“勤信验字【2021】第 0025 号”《验资报
告》，截至 2021 年 6 月 3 日止，京山轻机共计募集货币资金人民币 539,999,997.24
元，扣除各项发行费用人民币 8,922,641.48 元（不含增值税），京山轻机实际募集资金净额为人民币 531,077,355.76 元。
（二）募集资金总体使用情况及余额
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金的使用情况如下表：
单位：元
项目 以前年度 本报告期 累计使用金额
使用金额 使用金额
募 集 高端光伏组件设备扩产 303,885,220.35 6,812.89 303,892,033.24
资 金 项目
使 用 用于制备异质结和钙钛
情况 矿叠层电池的核心设备 56,010,727.84 26,893,933.64 82,904,661.48
研发项目
补充流动资金 153,980,019.41 - 153,980,019.41
合计 513,875,967.60 26,900,746.53 540,776,714.13
实际募集资金到账金额 531,899,997.28
减：累计使用募集资金 540,776,714.13
减：募投项目结项补流 265,697.95
加：利息收入 9,142,414.80
结存的募集资金余额 -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
公司已按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，制定了《募集资金管理办法》。根据公司的募集资金管理制度，公司开立了专门的银行账户对募集资金进行专户存储，严格按照募集资金使用计划使用募集资金。
（二）募集资金在专项账户的存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司开立的三个募集资金专户，募集资金存放情
况如下：
单位：元
账户名称 募集资金专户开户银行 募集资金专户账号 截止日余额
苏州晟成光伏 中国民生银行股份有限公 633018248 已销户
设备有限公司 司苏州姑苏支行
苏州晟成光伏 上海浦东发展银行苏州高 89030078801500001534 已销户
设备有限公司 新技术产业开发区支行
湖北京山轻工 招商银行武汉分行创业街
机械股份有限 支行 127906404810888 已销户
公司
合计 -
截至 2024 年 12 月 31 日，募投项目已实施完毕，公司节余募集资金为
265,697.95 元（含利息）。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》关于募集资金管理的相关规定，节余募集资金低于五百万元，可豁免相关审议程序。为提高资金使用效率，公司将节余募集资金265,697.95 元（含利息）按规定全部转入公司自有资金账户中用于永久性补充流动资金，并已办理完毕相关募集资金专户的注销手续。
（三）募集资金三方监管情况
为规范募集资金管理，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理办法》等有关规定，公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，2021 年 6 月21 日，公司及全资子公司苏州晟成光伏设备有限公司（以下简称“晟成光伏”）和保荐机构与中国民生银行股份有限公司苏州分行签署了《募集资金监管协议》；公司及全资子公司晟成光伏和保荐机构与上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行签署了《募集资金四方监管协议》；公司和保荐机构与招商银行股份有限公司武汉分行签署了《募集资金三方监管协议》。该等协议条款与《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中相关规定不存在重大差异。2024 年 12 月，上述募集资金专户完成销户手续后，相应的《募集资金监管协议》《募集资金四方监管协议》《募集资金三方监管协议》随之终止。截
至 2024 年 12 月 31 日，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。
三、2024 年度募集资金实际使用情况
募集资金的使用情况详见本核查意见附件《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司募集资金投资项目于本年度未发生变更情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对京山轻机2024年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证意见
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度募集资金存放与实际使用情况进行了专项审核，并出具了《2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》，发表意见为：“贵公司董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2024年11月修订）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2024年度募集资金存放与使用情况”。
七、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：截至 2024 年 12 月 31 日，京山轻机募集资金存
放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。
综上，保荐机构对京山轻机 2024 年度募集资金的存放与实际使用情况无异议。

附件：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 54,000.00 本年度投入募集资金总额 2,690.07
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 54,077.67
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是 否 已 变 募集资金 调 整 本 年 度 截至期末 截至期末 项 目 达 到 本年度实 是 否 达 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 更项目（含 承诺投资 后 投 投 入 金 累计投入 投资进度 预 定 可 使 现的效益 到 预 计 是否发生重
向 部分变更）总额 资 总 额 金额（2）（%）（3）用 状 态 日 效益 大变化
额（1） ＝（2）（/ 1）期
承诺投资项目
高端光伏组件设备扩产项目 否 29,700 29,700 0.68 30,389.20 102.32 已结项 20,126.09 是 否
用于制备异质结和钙钛矿叠 否 8,100 8,100 2,689.39 8,290.47 102.35 已结项 不适用 不适用 否
层电池的核心设备研发项目
补充流动资金 否 16,200 16,200 0 15,398 95.05 已结项