美思德:关于续聘公司2025年度审计机构的公告

证券代码：603041 证券简称：美思德 公告编号：2025-006
江苏美思德化学股份有限公司
关于续聘公司 2025 年度审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
江苏美思德化学股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 04 月 24 日召
开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司 2025 年度审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权公司管理层负责办理协议签署并开展相关工作等具体事宜。本项议案尚需提交公司2024 年年度股东大会审议。现将相关事宜公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具.有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

2、人员信息
截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员
总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。
3、业务规模
立信 2024 年业务收入（经审计）47.48 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿
元，证券业务收入 15.05 亿元。
2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54 亿元，
主要涉及行业为计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、化学原料和化学制品制造业、软件和信息技术服务业、电气机械和器材制造业、医药制造业、通用设备制造业等，本公司同行业上市公司审计客户 56 家。
4、投资者保护能力
截至 2024 年末，立信已提取职业风险基金 1.71 亿元，购买的职业保险累计
赔偿限额为 10.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉 被诉 诉讼 诉讼
诉讼（仲裁）结果
（仲裁）人 （被仲裁）人 （仲裁）事件 （仲裁）金额
部分投资者以证券虚假陈述责
任纠纷为由对金亚科技、立信
所提起民事诉讼。根据有权人
民法院作出的生效判决，金亚
金亚科技、周 尚余 500 万
投资者 2014 年报 科技对投资者损失的 12.29%
旭辉、立信 元
部分承担赔偿责任，立信所承
担连带责任。立信投保的职业
保险足以覆盖赔偿金额，目前
生效判决均已履行。
保千里、东北 2015 年重 部分投资者以保千里 2015 年
投资者 证券、银信评 组、2015 年 1,096 万元 年度报告；2016 年半年度报
估、立信等 报、2016 年 告、年度报告；2017 年半年度
起诉 被诉 诉讼 诉讼
诉讼（仲裁）结果
（仲裁）人 （被仲裁）人 （仲裁）事件 （仲裁）金额
报 报告以及临时公告存在证券虚
假陈述为由对保千里、立信、
银信评估、东北证券提起民事
诉讼。立信未受到行政处罚，
但有权人民法院判令立信对保
千里在 2016 年 12 月 30 日至
2017年12月29日期间因虚假
陈述行为对保千里所负债务的
15%部分承担补充赔偿责任。
目前胜诉投资者对立信申请执
行，法院受理后从事务所账户
中扣划执行款项。立信账户中
资金足以支付投资者的执行款
项，并且立信购买了足额的会
计师事务所职业责任保险，足
以有效化解执业诉讼风险，确
保生效法律文书均能有效执
行。
5、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 5 次、监督管理措施 43
次、自律监管措施 4 次和纪律处分无，涉及从业人员 131 名。
（二）项目成员信息
1、人员信息
注册会计师 开始从事上 开始在本所 开始为本公
项目组成员 姓名 执业时间 市公司审计 执业时间 司提供审计
时间 服务时间
项目合伙人 杨俊玉 2004 年 2001 年 2012 年 2024 年
签字注册会计师
签字注册会计师 卞慧娟 2013 年 2008 年 2012 年 2022 年
质量控制复核人 刘军 2014 年 2012 年 2012 年 2024 年
（1）项目合伙人杨俊玉，近三年签署了瑞丰银行、南京高科、海鸥股份、沪江材料等上市公司的审计报告，未在其他单位兼职。
（2）签字注册会计师卞慧娟近三年签署过美思德、海鸥股份等上市公司的审计报告，未在其他单位兼职。
（3）质量控制复核人刘军近三年复核过嘉环科技、江阴银行、银河电子等上市公司的审计报告，未在其他单位兼职。
2、项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过去三年没有不良记录。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间并结合被审计单位实际情况等因素定价。
2、审计费用同比变化情况
项目 2024 年 2025 年 增减（%）
年度财务报表审计费用 50 万元 预计 50 万元 -
内部控制审计费用 20 万元 预计 20 万元 -
审计费用合计 70 万元 预计 70 万元 -
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会的审议意见
公司董事会审计委员会已对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质，能够满足公司审计工作的要求，同意向董事会提议续聘立信会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司 2025 年度审计机构。
（二）董事会的审议和表决情况
公司于 2025 年 04 月 24 日召开的第五届董事会第五次会议以“9 票同意，0
票反对，0 票弃权”审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报表及内部控制的审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权公司管理层负责办理协议签署并开展相关工作等具体事宜。本项议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。
（三）生效日期
本次关于续聘公司2025年度审计机构的事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议，并自公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起生效。