光洋股份:年度募集资金使用鉴证报告

常州光洋轴承股份有限公司
2024 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告 1-15

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025BJAA8B0124
常州光洋轴承股份有限公司
常州光洋轴承股份有限公司全体股东：
我们对后附的常州光洋轴承股份有限公司(以下简称光洋股份)关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
光洋股份管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，光洋股份上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了光洋股份 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。

鉴证报告（续） XYZH/2025BJAA8B0124
常州光洋轴承股份有限公司
本鉴证报告仅供光洋股份2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：刘宇
中国注册会计师：田川
中国 北京 二○二五年四月二十四日

常州光洋轴承股份有限公司
关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
1. 首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准常州光洋轴承股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2013]1662 号文)核准，常州光洋轴承股份有限公司（以下简称“公
司”）于 2014 年 1 月 16 日获准向社会公开发行人民币普通股股票（A 股）3,320 万股，
其中公开发行新股数量为 3,283 万股，公司股东公开发售股份数量为 37 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 11.88 元。
其中，公司公开发行新股共募集人民币 390,020,400.00 元，扣除各项发行费用人
民币 39,196,368.85 元，实际募集资金净额人民币 350,824,031.15 元，上述资金于 2014
年 1 月 16 日到位，已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具XYZH/2013A8037 号《验资报告》。
2. 向特定对象发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于同意常州光洋轴承股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]2040 号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）81,661,891 股，发行价格为人民币 6.98 元/股，募集资金总额为人民币569,999,999.18 元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币 14,470,822.44 元后，募
集资金净额为人民币 555,529,176.74 元。上述募集资金已于 2023 年 10 月 20 日全部到
位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了 XYZH/2023BJAA8B0242 号《验资报告》。
（二） 募集资金以前年度使用金额
1. 首次公开发行股票
公司以前年度已使用募集资金 346,856,992.35 元。其中：
经公司 2014 年 2 月 28 日第一届董事会第十五次会议审议通过，公司以募集资金人
民币 82,372,514.17 元置换预先投入募投项目的自筹资金。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并
于 2014 年 2 月 19 日出具了 XYZH/2013A8041 号《关于用募集资金置换预先已投入募投
项目自筹资金情况报告的鉴证报告》。
除上述置换预先投入募投项目的自筹资金，公司于 2014 年、2015 年、2016 年、2017
年、2018 年、2019 年、2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年按募集资金项目计划用途
分别使用 99,770,559.05 元、48,156,449.33 元、64,739,336.99 元、30,249,203.66元、9,960,741.26 元、2,735,154.15 元、3,865,500.00 元、872,004.25 元、3,517,779.49元及 617,750.00 元。（详细情况分别参阅公司刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的相关公告）。
2. 向特定对象发行股票
公司以前年度已使用向特定对象发行股票募集资金 142,585,019.04 元。其中，经2023年11月24日召开的第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议审议通过，同意公司使用募集资金51,104,610.68元置换已预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目及支付发行费用的情况进行了专项审验，并于 2023 年 11 月 24 日出
具了 XYZH/2023BJAA8B0249 号《常州光洋轴承股份有限公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目情况及已支付发行费用专项说明的鉴证报告》。截至 2023 年 12 月 31 日，公
司使用募集资金49,501,890.68元置换已预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。
（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
1. 首次公开发行股票
截至 2024 年 12 月 31 日，首次公开发行股票募集资金本年度使用金额及年末余额
情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 350,824,031.15
募投项目投入 346,856,992.35
截至期初累计发生额 其中：置换银行承兑汇票 7,116,246.30
银行存款利息收入净额 14,483,993.93
募投项目投入 168,000.00
本期发生额 其中：置换银行承兑汇票 165,000.00
银行存款利息收入净额1 3,375.41
募投项目投入 347,024,992.35
截至期末累计发生额 其中：置换银行承兑汇票 7,281,246.30
银行存款利息收入净额 14,487,369.34
应结余募集资金余额2 18,286,408.14
节余募集资金永久补充流动资金 16,330,511.69

项目 金额
实际结余募集资金余额3 1,955,896.45
募集资金专户余额 1,955,896.45
注1：银行存款利息净额为银行存款利息收入扣除银行手续费等的净额
注2：应结余募集资金余额=募集资金净额-截至期末累计发生额
截至期末累计发生额=截至期初累计发生额+本期发生额
截至期初累计发生额=期初募投项目投入-期初银行存款利息收入净额
本期发生额=本期募投项目投入-本期银行存款利息收入净额
注3：实际结余募集资金余额=应结余募集资金余额-节余募集资金永久补充流动资金
2. 向特定对象发行股票
截至 2024 年 12 月 31 日，向特定对象发行股票募集资金本年度使用金额及年末余
额情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募投项目投入 400,000,000.00
募集资金净额 补充流动资金 155,529,176