博隆技术:董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

上海博隆装备技术股份有限公司
董事会审计委员会
对会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范性文件及《上海博隆装备技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《上海博隆装备技术股份有限公司董事会审计委员会工作制度》（以下简称《公司董事会审计委员会工作制度》）的有关规定，上海博隆装备技术股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会（以下简称审计委员会）本着勤勉尽责的原则，认真履行对会计师事务所的监督职责，具体情况如下：
一、2024 年度会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称上会）成立于 1981 年，是财政部在上海试点成立的全国第一家会计师事务所，并成为全国第一批具有上市公司、证券、期货、金融资质的会计师事务所之一，2013 年 12 月，转制为特殊普通合伙制，已根据《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等有关规定完成从事证券服务业务备案。上会 2024 年度经审计的收入总额为 6.83 亿元，其中审
计业务收入为 4.79 亿元，证券业务收入为 2.04 亿元。截至 2024 年 12 月 31 日，
上会合伙人 112 名，注册会计师 553 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 185 名。
上会近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 6
次、自律监管措施 0 次和纪律处分 1 次。19 名从业人员近三年因执业行为受到刑
事处罚 0 次、行政处罚 2 次、监督管理措施 8 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 1
次。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司分别于 2024 年 11 月 22 日、2024 年 12 月 9 日召开第二届董事会第五次
会议和 2024 年第二次临时股东大会，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘上会为公司 2024 年度财务报告和内部控制的审计机构。

二、2024 年度会计师事务所履职情况
按照业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024 年度审计工作安排，上会对公司 2024 年度财务报告及内部控制进行审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、募集资金存放与使用情况等进行核查并出具专项报告。经审计，上会认为公司财务报表在所有重大方面按
照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2024 年 12
月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
上会全面配合公司审计工作，充分满足上市公司报告披露时间要求。上会制定详细的审计计划与时间安排，能够根据计划安排按时完成各项工作。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据《公司董事会审计委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会认可上会审计工作，认为其能够在执业过程中坚持独立审
计原则，认真履行审计机构的责任与义务。2024 年 11 月 22 日，审计委员会审议
通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘上会为公司 2024 年度财务报告和内部控制的审计机构，并将该事项提交董事会审议。
（二）2024 年 12 月 16 日，审计委员会审阅会计师事务所 2024 年年报预审工
作计划。
（三）2025 年 1 月 3 日，审计委员会审阅会计师事务所 2024 年年报预审情况
小结。
（四）2025 年 1 月 26 日，审计委员会与会计师事务所确定 2024 年度审计工
作安排。
（五）2025 年 3 月 31 日，审计委员会听取审计工作进展，交换审计过程中的
意见并督促限期提交审计报告。
（六）2025 年 4 月 15 日，审计委员会听取审计工作进展，讨论关键审计事项
并督促限期提交审计报告。
（七）2025 年 4 月 25 日，审计委员会审议 2024 年年度报告及其摘要、2025
年第一季度报告、2024 年度内部控制评价报告等事项。
四、总体评价
审计委员会严格按照相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作制度》的有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行审查，与会计师事务所进行充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为上会在审计过程中能够坚持以公允、客观的态度进行独立审计，勤勉尽责地履行审计机构的责任与义务，具有良好的职业操守和业务素质，按时完成审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
上海博隆装备技术股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 25 日