日月明:西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

西部证券股份有限公司
关于江西日月明测控科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为江西日月明测控科技股份有限公司（以下简称“日月明”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法规和规范性文件的要求，对日月明 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额
经中国证券监督管理委员会《关于同意江西日月明测控科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2394 号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，每股面值 1 元，发行价格为每股人
民币 26.42 元，募集资金总额为 528,400,000.00 元，扣除发行费用 46,672,424.53
元，募集资金净额为人民币 481,727,575.47 元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字（2020）第 110ZC00411 号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用和结余情况
1、以前年度已使用金额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司投入募集资金总额为 15,569.27 万元（含补充
流动资金 14,956.00 万元），募集资金账户余额为 35,467.07 万元。
2、2024 年度募集资金使用和结余情况

单位：人民币万元
项目 金额
2023年12月31日实际募集资金结余 35,467.07
减：本期项目投入金额 1,005.77
置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额 -
支付发行费用 -
置换以自筹资金预先支付的发行费用 -
永久性补充流动资金 3.24
银行手续费支出 0.15
现金管理（支出） 25,000.00
加：本期募集资金利息收入净额 212.56
理财产品收益 697.84
从非募集资金专户中转入的已从募集资金账户扣款发行费 -
用增值税
现金管理（收入） 25,000.00
实际结余募集资金 35,368.31
注：部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。
说明：
（1）公司本期以募集资金直接投入募投项目 1,005.77 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，公司
募集资金累计投入募投项目 1,619.04 万元，其中以募集资金直接投入募投项目 1,503.41 万元，置换以自筹资金预先投入募投项目 115.63 万元（详见附表 1）；
（2）公司本期累计募集资金现金管理支出总额 25,000.00 万元；
（3）公司本期累计募集资金现金管理收入总额 25,000.00 万元；
（4）公司本期以部分超募资金永久性补充流动资金 3.24 万元；
（5）截至 2024 年 12 月 31 日，公司投入募集资金总额 16,578.28 万元，募集资金账户余额
为 35,368.31 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江西日月明测控科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。

根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户。公司与保荐人西部证券于 2020 年 11 月 13 日分别与招商银行股份有限公司
南昌洪城支行、浙商银行股份有限公司南昌分行、中国工商银行股份有限公司南昌南京东路支行、上海浦东发展银行股份有限公司南昌天宝支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2021 年 12 月 7 日，经公司第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次
会议审议通过，公司变更部分募集资金专项账户，将浙商银行股份有限公司南昌分行、上海浦东发展银行股份有限公司南昌天宝支行募集资金专户变更为中信银
行股份有限公司南昌洪城支行募集资金专户。2021 年 12 月 29 日，公司与开户
银行、保荐人签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2023 年 12 月 15 日，经公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第
十二次会议审议通过，公司变更部分募集资金专项账户，将招商银行股份有限公司南昌云锦支行、中国工商银行股份有限公司南昌南京东路支行和中信银行股份有限公司南昌洪城支行募集资金专户变更为中国光大银行股份有限公司南昌顺
外路支行募集资金专户。2024 年 1 月 5 日，公司与开户银行、保荐人签订了《募
集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
公司于 2024 年 9 月 30 日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二
次会议，于 2024 年 10 月 17 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了
《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将“江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目”、“江西高新轨道测控产业基地运维中心项目”变更为“日月明南昌高新区轨道测控设备生产基地技术改造项目”、“日月明南昌高新区轨道测控研发中心建设和技术研发项目”、“日月明营销及运维服务网络建设项目”，股东大会授权公司经营层重新签署募集资金三方监管协议，并办理变更后募投项目投资的相关后续事项，包括但不限于办理相关审批手续、项目建设运营等各项具体工作。根据上述变更，公司将原募投项目的募集资金专户调整用于新募投项目募集资金的存储与使用，与开户银行、保荐人重新签订了新的《募集资
金三方监管协议》，原于 2024 年 1 月 5 日签订的《募集资金三方监管协议》失
效。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规
定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金的存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中国光大银行股份 非预算单位专
有限公司南昌顺外 50100188000977661 用存款账户 114,708,034.97
路支行
中国光大银行股份 非预算单位专
有限公司南昌顺外 50100188000977579 用存款账户 41,080,564.53
路支行
中国光大银行股份 非预算单位专
有限公司南昌顺外 50100188000977400 用存款账户 197,894,463.72
路支行
招商银行股份有限 非预算单位专 2024 年
公司南昌云锦支行 791904485410888 用存款账户 - 1 月 4
日销户
中信银行股份有限 非预算单位专 2024 年
公司南昌洪城支行 8115701013100268375 用存款账户 - 1 月 2
日销户
中信银行股份有限 非预算单位专 2024 年
公司南昌洪城支行 8115701013300268376 用存款账户 - 1 月 5
日销户
合计 353,683,063.22
注：公司与中国光大银行股份有限公司南昌顺外路支行签订的《募集资金三方监管协议》的签署方为其直属上级机构中国光大银行股份有限公司南昌分行。
上述存款余额中包含：累计已计入募集资金专户利息收入 1,423.70 万元，理财产品收益
2,350.79 万元，扣除手续费 0.65 万元。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2024 年度，公司募集资金实际使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对照
（二）募投项目延期情况
公司于