高德红外:内部控制自我评价报告

武汉高德红外股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
武汉高德红外股份有限公司全体股东：
根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合武汉高德红外股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于2024年12月31日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于2024年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
综上所述，公司管理层认为，于2024年12月31日，公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部
控制。公司董事会认为，公司现有内部控制制度已基本建立健全并得到有效执行，关键控制点、高风险领域得到有效控制，公司的内控体系与相关制度能够符合国家有关法律、法规和监管部门的有关要求并适应公司经营管理和发展的需要，能够对编制真实公允的财务报告提供合理的保证，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证，在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。
自2024年12月31日至本报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司所有部门、武汉高德智感科技有限公司及其子公司武汉高德智感科技（德国）有限公司、武汉高芯科技有限公司、武汉高德创感科技有限公司、武汉高德技术有限公司、湖北汉丹机电有限公司及子公司襄阳汉科机械制造有限公司、武汉轩辕智驾科技有限公司、杭州高德数科技术有限公司、武汉高德微机电与传感工业技术研究院有限公司及其子公司（武汉鲲鹏微纳光电有限公司、武汉锐达机械制造有限公司、武汉焦点光学有限公司）、武汉铭盛精密制造有限公司、武汉高益精密光学有限公司、武汉德光检测有限公司、北京前视远景科技有限公司、优尼尔红外系统股份有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
报告期间,优化公司的各项制度和流程，本年度纳入评价范围的主要业务和事项包括：
1、组织架构
公司已按《公司法》《上市公司章程指引》及中国证监会有关法规的要求建立了股东大会、监事会、董事会及下设委员会以及在董事会领导下的经营班子，法人治理结构健全并有效运作，形成了包括生产、采购、销售、研发和财务管理等完整、有效的经营管理体系。

本公司治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。
2、发展战略
公司董事会综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、红外行业及竞争对手状况、可利用资源水平和自身优势与劣势等影响因素制定科学合理的发展战略。
公司未来发展的总体战略是：突出主营业务，优化资源结构；强化管理素质，健全内部机制；吸纳培养人才，实施多赢战略；夯实发展基础，提高盈利能力；塑造企业文化，增强核心竞争力和可持续发展能力。公司以建立“百年企业”为目标，坚定信念专注于主业、抓好创新驱动，将前瞻性的高科技技术转化为实际生产力，在核心芯片技术及J、民品领域继续深耕，为公司的长远发展提供内在动力。公司时刻不忘肩负的使命与责任，利用民营企业体制、机制灵活的优势，成立了具备完整装备系统组织架构的研究院，专注为国家研究“高、精、尖”核心技术和产品；通过提高产品质量和服务水平，推进公司品牌建设、不断提高公司品牌知名度，持续为客户提供领先的红外核心器件、产品、技术解决方案与优质服务，立志将公司打造成有核心竞争力、高科技的民营J工集团。
3、人力资源政策
公司重视人力资源开发与规划、招聘培训、绩效考核、员工关系等方面的管理，并实施了一系列人事管理制度，明确了聘用、培训、考核、奖惩、晋升和淘汰等方面的管理要求。公司制定了《招聘管理办法》《内部异动管理办法》《员工离职管理办法（试行）》《员工退休以及退休返聘管理办法（试行）》；对已有的员工管理制度进行完善补充，制定了《员工评优评先管理办法（试行）》《员工奖励办法（试行）》《职称评定管理办法》，对增强企业向心力和凝聚力，激发集团公司及子公司员工的工作积极性和创新性起到推动作用。公司设立“高德人才发展中心”，积极引入优质的培训资源，搭建完善的培训体系，并将企业文化进行融入，激发员工及组织整体的内在动能，持续推进企业人才建设。

报告期间，为更好地规范员工行为，营造良好的工作秩序与氛围，公司于2024年2月修订了《员工违纪管理办法》。
本公司管理层高度重视特定工作岗位所需知识与能力水平的设定，根据人力资源能力框架要求，明确各部门的岗位职责、权限与任职资格。公司根据发展需要配备足够的人员，截至2024年12月31日，公司在册员工为5100人，其中技术人员2242人，生产人员1749人，行政人员794人，销售人员260人，财务人员55人；博士学历22人，硕士学历1091人，本科学历1880人，大专学历1133人，高中及以下学历974人。公司针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，将学习培训作为员工激励与职级晋升的考核指标之一，提升员工职业素质的同时，为公司储备更为丰富、优秀的管理资源。
4、社会责任
公司在创造利润的同时，积极履行社会责任。公司重视安全生产及环境保护，遵守国家及地方相关法规要求，成立了公司安全生产环保委员会，设置了安全环保部，配备了专业的安全环保管理人员；公司组织制定了完善的EHS管理制度和员工EHS手册，按照“管业务必须管安全”的原则，逐级落实了全员安全生产责任，完成了安全生产标准化二级达标建设，截至报告期，公司未发生过重大安全事故。
公司以前年度通过了ISO4001环境管理体系认证、ISO45001职业健康安全管理体系认证、ISO9001质量管理体系认证、GJB质量管理体系、TS16949管理体系认证。报告期间，有效保持了上述五个管理体系的资格（即通过了年度的监督审核），新增通过了ISO27001信息安全管理体系认证，并适时更新公司质量方针与公司宗旨和经营方针协调一致。依法保护员工的合法权益，保持工作岗位相对稳定，积极促进就业，并按照国家劳动法律法规的规定，为员工办理了社会保险并足额缴纳社会保险费。
公司按照国务院安委会办公室《安全生产治本攻坚三年行动方案（2024-2026年）》安委办〔2024〕1号等文件要求，进一步夯实公司安全生产工作基础，从根本上消除事故隐患，于2024年6月制定了《安全生产治本攻坚三年行动方案（2024-2026年）》。公司为持续宣传和引导全体员工提高质量意识、提高质量管理水平，策划开展2024年“质量月”活动，通过宣传、培训、技能竞赛、质量
先进单位和先进个人评比等活动，牢固树立质量意识、切实提高产品交付质量，进一步提高产品售后服务效益。
5、企业文化
公司重视培育具有自身特色的企业文化，围绕公司总体战略发展，系统开展企业文化建设，董事、监事及高级管理人员在企业文化建设和履行社会责任中起到表率作用，促进企业文化建设在内部各层级的有效沟通；公司秉持“科技立业，产业报国”的初心使命，以“打造国际一流品牌，携手共创百年企业”为愿景，践行“同心同德、敬业奉献、创新主动、合作发展”的核心价值观，指导企业上下形成共同行为模式的总纲领，落实在公司价值引领、战略决策、工作指引、制度管理、流程设计和人才选用育留等各方面。
公司党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持深入学习贯彻党的二十届代表大会以及三中全会精神，紧紧围绕“创新高水平党建，引领高质量发展”的年度党建中心目标，统筹谋划党建工作中长期任务，把“建强支部科研生产堡垒”作为主要工作抓手和目标，努力把全体党员的思想优势、组织优势转化为科研生产优势，把公司的发展愿景内化成党员干部的共同愿望，有力推动了各项工作的稳健发展。公司重视积极分子、发展对象的培养工作，坚持政治标准，成熟1名发展1名，全年共发展党员34名；从提高党员素质、激发创业活力等方面开展“红色观影”、“书记讲党课”、“联建共建”及欢迎仪式等特色活动，夯实了基层组织建设。通过党员亮化管理、“先锋模范”评选、培育党员创新主体等方式，抓好人才队伍建设。党委紧贴公司阶段性工作重点策划选题，编印IN高德专辑，并围绕园区主题活动及思想宣传，管理运营园区八大宣传平台，深化生态文化建设；同时，认真落实党建引领指导方针，加强对工会、共青团及妇联工作的领导，开展丰富的群团妇联活动，为企业发展凝聚强大软实力。
公司积极打造以主业为核心的公司品牌，促进公司长远发展；公司经营遵守国家法律法规，通过自主生产经营活动，加强自主创新能力，不断改进生产技术，截至报告期，公司有效专利共计684件（其中发明专利206件、实用新型专利374件、外观设计专利104件），拥有有效商标300项，著作权登记215项，集成电路布图设计登记7项。
6、资金活动

作为公司风险控制的重要内容，公司针对资金活动制定了《货币资金管理规定》《筹资内部控制制度》等内部控制制度，对公司资金活动的审批权限、审议程序、实施与执行、监督检查等，做出了明确的规定。公司计划财务部负责《货币资金管理规定》的具体贯彻实施，对公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督，按照制度规定对经济业务的收支进行审核与核算。制定了《财务报销管理办法》，加强对公司内控管理，规范财务报销的行为，合理控制费用的支出；制定了《应收账款管理办法》，从客户信用管理、合同管理及形成应收账款的后续管理三方面加以规范与约束，以加强销售合同签订的严肃性和可行性，保障合同签约和履约的质量，维护公司的利益。为完善财务授权审批机制，加强对分、子公司内部控制，维护股东利益，同时提高管理效率，各分子公司制定了适用于本单位的财务审批权限指引。为了加强公司内部管理，保证资金的合法性，核算的准确性，使用的有效性，制定了《对公支付业务指引》。
为规范募集资金存放、使用和管理，保证募集资金的安全与规范使用，最大限度地保障投资者的合法权益，公司制定了《募集资金管理制度》，募集资金的支出均严格履行内部审批手续，并按照募集资金使用计划的用途及项目使用。募集资金使用情况由公司审计监察部监督，2024年第一季度对2023年募集资金使用及结项情况进行检查并向审计委员会报告检查结果。公司独立董事和保荐机构对募集资金存储、使用及结项情况进行监督并发