浩物股份:内部控制自我评价报告

四川浩物机电股份有限公司
二〇二四年度内部控制评价报告
四川浩物机电股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合四川浩物机电股份有限公司（以下简称“公司”）包括控股子公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。具体评价结果阐述如下：
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
通过对内部控制系统的检查和评价，公司具有较好的内部控制环境，具有健全和完善的内部控制制度和规范的业务流程，具有较强的信息传递、沟通能力和内部监督力度，且公司内部控制制度得到了有效执行。公司董事会认为，自2024年1月1日起至本报告期末止，公司内部控制系统的运行是有效的。
三、内部控制评价工作情况
公司于2024年度根据实际业务开展情况，对公司内部控制体系进行持续改进、优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理要求。具体实施了对公司及下属子公司《经营管理职权规范手册》《制度汇编》《部门职责》
以及OA流程的更新修订工作。确保了内部控制体系得到有效运转，提升了公司经营合规管理水平。
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：四川浩物机电股份有限公司、内江金鸿曲轴有限公司、内江市鹏翔投资有限公司。
2.纳入评价范围的单位占比：
指标 占比
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 99.99%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入 99.99%
总额之比
3.纳入评价范围的主要业务和事项包括：
治理结构与组织架构、社会责任、发展战略、内部审计、资金管理、全面预算管理、财务报告管理、投资管理、资产管理、存货管理、人力资源管理、合同管理、信息系统管理、销售管理、售后管理、采购管理、质量管理及生产管理等方面。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
发展战略管理、财务报告管理、全面预算管理、资金管理、资产管理、投资管理、采购管理、销售及客户服务管理、存货管理、合同管理、质量管理。
（二）公司层面内部控制设计与运行
公司层面内部控制设计与运行主要包括内部环境、风险评估、信息与沟通三个方面的内容，具体如下：
1、内部环境
（1）治理结构及组织架构
公司根据实际业务发展变化情况，全面梳理调整职能机构职责，进一
步优化了部分职能部室的管理功能及范围，并于2024年度更新修订了《浩物股份制度汇编》《经营管理职权规范手册》及《部门职责》，优化各部门、各层级的职责与权限，确保各部门、层级责、权、利的合理匹配，并在确定职权和岗位分工过程中，体现不相容职务相互分离的要求。
公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《公司章程》的有关规定，设立了股东大会、董事会、监事会等决策监督机构，形成了以总经理为领导的、由子公司具体负责的汽车零部件生产制造、汽车销售及服务两大业务形态，涵盖了技术研发、生产、销售、采购、售后、质量、客户服务、供应商管理、风险控制及信息化建设等完整的经营业务管理架构。
（2）内部审计
公司拥有审计委员会领导下的内部审计体系，审计委员会由3名董事组成，其中包括2名独立董事，由独立董事担任主任委员，指导和监督内部审计部门工作的开展。审计风控部对审计委员会负责，拥有绝对的独立性；公司审计风控部设有2名专职审计人员，按照公司制定的《内部审计制度》及《内部控制制度》开展工作，履行对公司内部审计的监督职责。
（3）人力资源
公司一贯注重人力资源管理，重视人才培养，坚持以人为本的原则，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国劳动法》及《中华人民共和国劳动合同法》等有关法律法规的规定，于 2024 年度执行更新并修订了《部门职责》《考勤管理办法》《培训管理办法》及《人事管理办法》等管理制度并新建了《员工手册》。根据企业发展目标，结合人力资源现状和未来需求预测，对部分职能部室的职能划分进一步进行了优化，并发布了强化落实人力资源“两个体系”的通知，形成系统、完善的人力资源管理政策，有效保证人力资源薪酬、绩效、福利等规范、有效运行。

公司高度重视企业对社会责任的履行，在股东和债权人权益保护、安全生产、环境保护、节能减排、职工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、社会公益事业等方面切实履行社会责任。具体如下：
一是严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，履行信息披露义务，积极加强投资者关系管理，将公司的生产经营情况真实、准确、完整、及时传递给投资者。同时，公司在追求股东利益最大化的同时，也尽力确保公司财务稳健与公司资产、资金安全，确保银行及供应商等债权人的利益。
二是公司一直高度重视安全生产管理，严格落实国家、行业及公司《安全工作管理办法》的相关要求。公司安全生产管理小组按季节特点、时间节点及时组织各项安全检查工作，落实整改要求等，并由公司主要负责人与下属单位签订《安全目标责任书》，把事故预防做到前置。同时，结合国家的相关要求，公司严格落实国家和地方有关节能环保的政策和法规，做好污染排放物的检测、处理工作，确保排放情况符合国家要求。
三是在供应商、客户和消费者权益保护方面，公司遵循平等、互利、共赢的原则，与客户和供应商建立良好的合作关系与顺畅的沟通机制。公司与供应商签订平等合约，并严格履行合约义务条款，尊重供应商的合理报价，确保供应商的合法权益得到保障。同时，公司始终坚持“客户至上”的经营理念，优化质量控制体系，并具备完善的销售及售后服务网络，为客户提供可靠性高、满意度高的产品和服务，实现客户利益最大化。汽车零部件业务板块：公司严格按照国家和汽车零部件行业相关产品质量的要求，切实执行了一系列质量管理规章制度，产品质量获得了客户和社会的广泛认可，2024 年度荣获“优秀供应商”“合作共赢奖”及“卓越交付奖”
等荣誉。汽车销售及服务板块：公司严格遵守国家和汽车行业相关产品销售服务要求及供应商的服务标准，完善销售和售后流程、增强客户体验、提升服务质量，并于 2024 年度获得了“一汽-大众华北区销售技能大赛一等奖”、一汽大众及日产品牌“机动车维修企业质量信誉考核 AAA 级（优秀）企业”、一汽大众及日产品牌“金扳手全国百强质选店”“一汽大众2024 年卓越 5 星经销商”“天津市高德汽车贸易有限公司六星级经销商”及“天津市高德汽车贸易有限公司销售特殊贡献奖”，天津市骏濠汽车销售服务有限公司 2024 年度售后业务荣获“华北大区服务先锋奖”，天津浩保行保险代理有限公司荣获“2024 中国会展人大会（EPCC）优质服务企业奖”等多项卓越称号及多方认可。
四是公司始终坚持以职工权益为核心，全面构建合法、关爱、健康的保障体系。在合法权益方面，严格遵循《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等法规，落实平等雇佣原则，杜绝性别、年龄及信仰歧视，确保全员劳动合同签订率 100%，依法缴纳社会保险与住房公积金；通过职工代表大会对薪酬福利、劳动安全、女职工权益等重大事项进行民主协商，签订《集体合同》《工资集体协商协议》等文件，强化工会监督职能，保障劳动关系和谐稳定。员工关爱层面，坚持“三必访、三必探、三必贺”人文关怀制度，全年投入超过 120 万元，开展节假日、生日退休、婚丧嫁娶、住院探视、送温暖、金秋助学等多种形式的关怀行动，并组织文艺晚会、趣味运动会、心理健康讲座、亲子活动日、技能兴趣班（视频、摄影）等文体活动，丰富职工文化生活。职业健康管理上，持续完善 ISO45001 体系，严格执行国家劳动安全卫生标准，定期实施职业健康体检，同步优化工作环境与设备安全，切实维护员工身心健康，全方位践行“以人为本”的发展理念。
2、风险评估
公司已建立全面风险管理体系，形成风险信息收集、风险识别、风险
评估、风险应对、风险预警和监督评价的管理闭环，审计风控部风控职能相关人员每年开展风险评估工作，根据风险评估结果，针对公司层面重大及重要风险进行分析并制定风险应对策略，更新完善风险预警指标，定期监控预警，对重大及重要风险、关键风险的应对措施执行情况进行监督检查。
3、信息与沟通
（1）内部信息的传递
公司一直重视信息与沟通机制通道的畅通及高效，2024 年度有效整合了上市公司及其子公司的 HR 系统，消除人力资源数据信息孤岛，构建集中、实时、高效的集团化人力资源管理平台，同时为 OA 协同办公平台等提供了组织架构的数据支撑，使公司各业务条线均能够更加及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，沟通更便捷、有效。2024 年度公司信息管理职能相关人员持续优化了《计算机信息系统管理办法》的规范，确保公司内部、公司与外界信息沟通及数据处理的安全性，并避免内部重要信息及数据对外泄露。
（2）信息披露
公司严格按照 2023 年度修订的《信息披露管理制度》有效执行了关于信息披露的内容、标准、程序、权限及保密措施等方面的要求，并对内幕信息知情人严格执行登记管理。
（三）业务层面内部控制设计与运行
1、公司合理整合浪潮业务系统、人力资源系统、泛微 OA 系统等，并通过各级公司对业务审批流的梳理，进一步优化了重要业务流程控制的关键点。关键控制点的优化和严格执行，有效保障了公司经营管理工作的合理合规性。
2、业务层面内部控制设计与运行主要包括发展战略管理、财务报告管理、全面预算管理、资金管理、资产管理、投资管理、采购管理、销售及
客户服务管理、存货管理、合同管理及质量管理等 11 个业务模块所包含的控