诺邦股份:诺邦股份关于续聘会计师事务所的公告

证券代码：603238 证券简称：诺邦股份 公告编号：2025-008
杭州诺邦无纺股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司拟继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财
务报告审计机构和内部控制审计机构。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241 人
上年末执业人 注册会计师 2,356 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人
业务收入总额 34.83 亿元
2023 年（经审 审计业务收入 30.99 亿元
计）业务收入
证券业务收入 18.40 亿元
客户家数 707 家
审计收费总额 7.20 亿元
2024 年上市公 制造业，信息传输、软件和信息技术服务
司（含 A、B 股） 业，批发和零售业，水利、环境和公共设
审计情况 涉及主要行业 施管理业，电力、热力、燃气及水生产和
供应业，科学研究和技术服务业，租赁和
商务服务业，金融业，房地产业，交通运
输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、
渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综
合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 544
2、投资者保护能力
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2024 年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
原告 被告 案件时间 主要案情 诉讼进展
天健作为华仪电气 已完结（天健
2017 年度、2019 年度 需在 5%的范
华仪电气、 年报审计机构，因华 围内与华仪
投资者 东海证券、 2024 年 3 月 6 日 仪电气涉嫌财务造 电气承担连
天健 假，在后续证券虚假 带责任，天健
陈述诉讼案件中被列 已按期履行
为共同被告，要求承 判决）
担连带赔偿责任。
上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任何不利影响。
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 4 次、监督管理措施 13 次、自律监管措施 8
次，纪律处分 2 次，未受到刑事处罚。67 名从业人员近三年因执业行为受到行
政处罚 12 人次、监督管理措施 32 人次、自律监管措施 24 人次、纪律处分 13
人次，未受到刑事处罚。
（二）项目成员信息
1、基本信息
项目合伙人及签字注册会计师：卢娅萍，2000 年起成为注册会计师，2000
年开始从事上市公司审计，2000 年开始在本所执业，2024 年起为本公司提供审
计服务；近三年签署或复核山子股份、南华期货、亚振家居等上市公司审计报告。
签字注册会计师：王润，2008 年起成为注册会计师，2008 年开始从事上市
公司审计，2008 年开始在本所执业，2024 年起为本公司提供审计服务；近三年
签署或复核山子股份、百隆东方、亚振家居等上市公司审计报告。
项目质量复核人员：王振，2011 年起成为注册会计师，2012 年开始从事上
市公司审计，2012 年开始在本所执业，2024 年起为本公司提供审计服务；近三
年签署或复核禾望电气、显盈科技、明新旭腾等上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年存在因执业行为受
到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理
措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
具体情况详见下表：
序号 姓名 处理处罚日期 处理处罚类 实施单位 事由及处理处罚情况
型
事由:在上市公司泽达易盛 2021
年财务报表审计项目中存在问
2022 年 9 月 5 行 政 监 管 措 天 津 证 监 题。
1 卢娅萍 日 施 局 处理处罚情况:天津证监局对天
健会计师事务所（特殊普通合伙）
及签字注册会计师采取出具警示
函的行政监管措施
在上市公司山子高科2023年财务
报表审计中，项目组在执行风险
评估及应对程序时，针对已识别
的营业收入重大错报风险，设计
的应对措施不充分，导致未发现
卢娅 2024 年 11 月 7 行 政 监 管 措 甘 肃 证 监 山子高科 2 家全资子公司之间内
2 萍、王 日 施 局 部销售会计处理错误，造成 2023
润 年山子高科合并利润表中披露的
营 业 收 入 、 营 业 成 本 均 少 计
2147.56 万元。处理处罚情况:甘
肃证监局对 天健会计师事务所
(特殊普通合伙) 及签字会计师
采取出具警示函措施

3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
（三）审计收费
2024 年度天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司提供财务报告审计费用为 52 万元，较上期审计费用未增长；内控审计费用为 16 万元，较上期审计费用未增长；两项合计为 68 万元。审计定价以资产总额的百分比为依据，综合考虑审计风险，审计工作量及人力资源成本等因素确定。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）2025 年 4 月 22 日，公司召开第六届董事会审计委员会第九次会议，
通过事前审核，认真审阅了天健会计师事务所（特殊普通合伙）提供的相关材料，并对以往年度天健会计师事务所（特殊普通合伙）在公司审计工作中的表现进行评估，认为其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况符合相关要求，同意向董事会提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2025 年财务报告审计机构和内部控制审计机构，并提交公司董事会审议。
（二）2025 年 4 月 24 日，公司召开第六届董事会第十次会议，审议通过了
《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年财务报告审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。
（三）2025 年 4 月 24 日，公司召开第六届监事会第九次会议，审议通过了
《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年财务报告审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。
（四）本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1. 公司第六届董事会审计委员会第九次会议决议；
2. 公司第六届董事会第十次会议决议；
3. 公司第