华宏科技:年度募集资金使用鉴证报告

江苏华宏科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
2024年度

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国．江苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China
总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988
传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
苏公W[2025]E1205号
江苏华宏科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏华宏科技股份有限公司（以下简称华宏科技）2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华宏科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为华宏科技年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
华宏科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华宏科技董事会编制的上述专项报告提出鉴证结论。

江苏华宏科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的要求，本公司将2024年度募集资金存放与实际使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏华宏科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕1121号）核准，公司获准公开发行面值总额51,500万元可转换公司债券。本次发行向公司原A股股东实行优先配售，向原A股股东优先配售后余额部分（含原A股股东放弃优先配售部分）通过深圳证券交易所交易系统向社会公众投资者发行，认购不足51,500万元的部分由主承销商包销。本次发行人民币51,500万元可转换公司债券，每张面值为100元人民币，共计515万张，按面值发行。
保荐机构（主承销商）申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”）收到汇缴的可转换公司债券认购款515,000,000.00元扣除保荐承销费用8,688,679.28元（不含增值税）及持续督导费用56,603.77元（不含增值税）后，余额人民币506,254,716.95元于2022年12月8日汇入公司开设在中国农业银行股份有限公司江阴周庄支行银行账户（账号：10641601040037558）货币资金人民币260,000,000元；浙商银行江阴支行银行账户（账号：3020000110120100080086）货币资金人民币246,254,716.95元。
上述到位资金扣除律师费用、会计师费用、资信评级费用、信息披露费用、登记费用及发行手续费用合计2,292,169.80元（不含增值税），加上持续督导费用56,603.77元（不含增值税），实际本次发行募集资金净额为人民币504,019,150.92元。由公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具苏公W[2022]B149号验资报告。
（二）募集资金以前年度已使用金额、2024年度使用金额及当前余额
截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金人民币487,390,878.75元。2024年
度使用募集资金29,805,506.87元。截至2024年12月31日，公司募集资金应有余额为人民币16,856,195.50元。具体使用情况如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
公司募集资金账户净额 504,019,150.92
减：置换募投项目先期投入金额 298,265,361.88
其中：收购万弘高新 100%股权 255,100,000.00
大型智能化再生金属原料处理装备扩能项目 43,165,361.88
减：募集资金投资项目累计使用金额 189,125,516.87
其中：补充流动资金 150,000,000.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 291,276.66
减：项目结束永久补充流动资金 63,353.33
募集资金应有余额 16,856,195.50
截至 2024 年 12 月 31 日银行专户存放的募集资金余额 16,856,195.50
2024年度本公司公开发行可转换公司债券募集资金使用情况：
项目 金额
上年末募集资金余额 46,663,087.60
减：支付发行费用 --
减：置换募投项目先期投入金额 --
减：本年募集资金投资项目支出 29,805,506.87
其中：收购万弘高新100%股权 4,900,000.00
大型智能化再生金属原料处理装备扩能项目 24,905,506.87
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 61,968.10
减：项目结束永久补充流动资金 63,353.33
截至2024年12月31日募集资金余额 16,856,195.50

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《江苏华宏科技股份有限公司募集资金管理制度》,对募集资金实行专户存储制度。
根据《江苏华宏科技股份有限公司募集资金管理办法》，本公司在银行设立募集资金专户，2022年12月22日本公司与中国农业银行股份有限公司江阴分行、申万宏源证券承销保荐有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》，2022年12月22日本公司与浙商银行股份有限公司无锡分行、申万宏源证券承销保荐有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》。公司对募集资金实行专户管理，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）不存在重大差异。
2024年，公司严格按照监管协议以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，行使相应的权利并履行了相关义务，未发生任何违法违规情形。
（二）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日止，公司在银行专户存放的募集资金余额情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 募集资金专户用途
中国农业银行股份有 10641601040037558 -- 收购万弘高新100%股权，
限公司江阴周庄支行 已注销
浙商银行江阴支行银 3020000110120100080086 16,856,195.50 大型智能化再生金属原料处
行 理装备扩能及补充流动资金
合 计 16,856,195.50
截至2024年12月31日止，本公司完成收购万弘高新100%股权全部募集资金支付，该募投项目已实施完成，对应的募集资金专户余额为63,353.33元。公司将上述节余募集资金永久性补充公司流动资金。公司第七届董事会第二十四次会议和2025年第一次临时股东大会已审议通过前述节余募集资金永久性补充公司流动资金相关议案。公司已办理完毕于中国农业银行股份有限公司江阴周庄支行开立的账号为
10641601040037558的募集资金专户的注销手续。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）截至2024年12月31日，本公司募集资金使用情况详见本报告附件《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2022年12月13日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“收购万弘高新100%股权”25,510.00万元、“大型智能化再生金属原料处理装备扩能项目”4,316.54万元以及已支付发行费用73.60万元。经公司第六届董事会第二十二次会议批准完成了募集资金置换。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江苏华宏科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（苏公W[2022]E1503号）。公司于2023年1月4日完成置换。
（三）截止2024年12月31日，公司完成收