泰尔股份:年度关联方资金占用专项审计报告

目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明......第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2025〕5-52 号
泰尔重工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了泰尔重工股份有限公司（以下简称泰尔股份公司）2024
年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的泰尔股份公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供泰尔股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为泰尔股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解泰尔股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
泰尔股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》（深证上〔2024〕397 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对泰尔股份公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，泰尔股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》（深证上〔2024〕397 号）的规定，如实反映了泰尔股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年四月二十三日

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2024年度
编制单位：泰尔重工股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公 上市公司核算 2024年期初 2024年度占用累 2024年度占用 2024年度偿还 2024年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 计发生金额 资金的利息 累计发生金额 占用资金余额 占用形成原因 占用性质
（不含利息） （如有）
控股股东、实际控制人及其 非经营性占用
附属企业
小 计
前控股股东、实际控制人及 非经营性占用
其附属企业
小 计
总 计
往来方与上市公 上市公司核算 2024年期初 2024年度往来累 2024年度往来 2024年度偿还 2024年期末 往来性质（经营性往
其它关联资金往来 资金往来方名称 司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 计发生金额 资金的利息 累计发生金额 往来资金余额 往来形成原因 来、 非经营性往来 ）
（不含利息） （如有）
控股股东、实际控制人及其 马鞍山动力传动机械有限责任公司 同受实控人控制 预付款项 30.67 30.40 0.27 货款 经营性往来
附属企业
泰尔（安徽）工业科技服务有限公司 子公司 应收账款 141.29 141.29 货款 经营性往来
泰尔智慧（上海）激光科技有限公司 子公司 应收账款 11.38 11.02 0.36 货款 经营性往来
泰迩(齐齐哈尔)科技有限公司 子公司 应收账款 4,695.06 7,182.01 7,359.25 4,517.82 货款 经营性往来
安徽尧泰工程技术有限公司 子公司 预付款项 274.92 132.46 407.38 货款 经营性往来
泰智维新（上海）数字科技有限公司 子公司 预付款项 231.55 48.00 279.55 货款 经营性往来
安徽燊泰智能设备有限公司 子公司 其他应收款 769.74 959.94 921.01 808.67 资金往来 非经营性往来
泰尔（安徽）工业科技服务有限公司 子公司 其他应收款 4,971.78 4,890.42 81.36 资金往来 非经营性往来
上海曦泰工贸有限公司 子公司 其他应收款 9,763.04 9,763.04 资金往来 非经营性往来
泰尔智慧（上海）激光科技有限公司 子公司 其他应收款 10,708.74 6,072.70 5,215.39 11,566.05 资金往来 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属 安徽燊泰智能设备有限公司 子公司 其他应收款 109.79 109.79 咨询费等 经营性往来
企业 泰尔（安徽）工业科技服务有限公司 子公司 其他应收款 1,639.33 1,639.33 咨询费等 经营性往来
泰尔智慧（上海）激光科技有限公司 子公司 其他应收款 886.35 886.35 募投项目变更实 经营性往来