波长光电:华泰联合证券有限责任公司关于南京波长光电科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

华泰联合证券有限责任公司
关于南京波长光电科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作为南京波长光电科技股份有限公司（以下简称“波长光电”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求，对波长光电 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《中国证监会关于同意南京波长光电科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1252 号）核准，公司 2023年8月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股)2,893.00万股，发行价为 29.38 元/股，募集资金总额为人民币 849,963,400.00 元，扣除中介机构费和其他发行费用人民币 91,220,491.65 元，实际募集资金净额为人民币758,742,908.35 元。
该次募集资金到账时间为 2023 年 8 月 18 日，本次募集资金到位情况已经天
职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2023 年 8 月 18 日出具报告编
号：天职业字[2023]44177 号《验资报告》。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及年末余额情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 A 849,963,400.00
减：发行费用（不含税）B 91,220,491.65
募集资金净额 C=A-B 758,742,908.35
以前年度使用募集资金金额 D 131,857,007.62
本年度使用募集资金金额 E 119,400,955.58
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 F 118,400,835.64
截至 2024 年 12 月 31 日理财产品余额 G 390,930,000.00
已使用募集资金总额及截至 2024 年 12 月 31 日募集资金账面余额与实 1,845,890.49
际募集资金净额差额 H=D+E+F+G-C
其中：募集资金累计理财收益、利息收入及扣除手续费支出净额 16,720,181.02
激光光学产品生产项目结余资金永久补流金额 -15,040,328.23
尚未支付或置换的发行费 166,037.70
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《南京波长光电科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经公司 2021年度第三次临时股东大会审议通过；公司 2024 年度第一次临时股东大会第一次修订。
根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设了中国工商银行股份有限公司南京上元支行、招商银行股份有限公司南京分行营业部、中国银行股份有限公司南京方山支行（已注销）专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。公司所有募集资金项目投资的支出，在资金使用计划或者公司预算范围内，由财务部门审核，财务负责人、总经理签批后，由会计部门执行。募集资金投资项目超过计划投入时，按不同的限额，由总经理、董事长或者上报董事会
批准。募集资金投资项目由总经理负责组织实施。募集资金使用情况由公司审计
部门进行日常监督。公司财务部门定期对募集资金使用情况进行检查核实，并将
检查情况报告董事会，同时抄送监事会和总经理。
（二）募集资金三方监管协议情况
公司及保荐人华泰联合证券有限责任公司已于 2023 年 9 月 14 日分别与中
国工商银行股份有限公司南京江宁支行、招商银行股份有限公司南京分行、中国
银行股份有限公司南京江宁支行签订了《募集资金三方监管协议》。
公司及保荐人华泰联合证券有限责任公司于 2024 年 4 月 30 日与中国工商
银行股份有限公司南京江宁支行签订了新的募集资金三方监管协议，对募集资金
的存放和使用情况进行监督。上述三方协议与深圳证券交易所《募集资金三方监
管协议（范本）》不存在重大差异。三方监管协议得到了切实履行。
公司及全资子公司江苏波长光电科技有限公司及保荐人华泰联合证券有限
责任公司于 2024 年 10 月 28 日与招商银行股份有限公司南京分行签订了《募集
资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。上述四方协议与
深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。四方监管
协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下：
单位：人民币元
户名 存放银行 银行账户账号 存款方式 余额 备注
南京波长光电科 中国工商银行股
技股份有限公司 份有限公司南京 4301027329100098180 活期存款 28,630,302.43 -
上元支行
南京波长光电科 招商银行股份有
技股份有限公司 限公司南京分行 125905176710866 活期存款 86,548,535.82 -
营业部
南京波长光电科 中国工商银行股
技股份有限公司 份有限公司南京 4301027329100098207 活期存款 548,510.43 -
上元支行

户名 存放银行 银行账户账号 存款方式 余额 备注
江苏波长光电科 招商银行股份有
技有限公司 限公司南京分行 125913236710000 活期存款 2,673,486.96 -
营业部
南京波长光电科 中国工商银行股
技股份有限公司 份有限公司南京 4301027314200004635 定期存款 - -
上元支行
南京波长光电科 中国工商银行股 2024 年
技股份有限公司 份有限公司南京 4301027329100097828 活期存款 - 注销
上元支行
南京波长光电科 中国银行股份有 2024 年
技股份有限公司 限公司南京方山 554745216508 活期存款 - 注销
支行
合计 118,400,835.64 -
公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金投资相关理财产品，
截至 2024 年 12 月 31 日止，理财余额为 390,930,000.00 元，具体如下：
单位：人民币元
户名 存放公司 账户账号 产品 存放到期 余额
日
挂钩汇率区间
南京波长光 中国工商银行 累计型法人结
电科技股份 股份有限公司 4301027329100098207 构性存款一专 2025/2/28 140,000,000.00
有限公司 南京上元支行 户型 2024 年第
348 期 L 款
挂钩汇率区何
南京波长光 中国工商银行 累计型法人结
电科技股份 股份有限公司 4301027329100098207 构性存款4专户 2025/3/6 150,000,000.00
有限公司 南京上元支行 型 2024 年 第
353 期 V 款
挂钩汇率区间
南京波长光 中国工商银行 累计型法人结
电科技股份 股份有限公司 43010273291000