北方导航:北方导航关于日常经营性关联交易的公告

证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临 2025-022 号
北方导航控制技术股份有限公司
关于日常经营性关联交易公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
●本议案需提交公司股东会审议。
●相关交易事项对上市公司的影响：关联交易的发生符合公司业务特点和业务发展的需要，关联交易符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在公平原则下合理进行，有利于公司的发展，没有损害本公司及股东的利益。
一、关联交易基本情况
（一）关联交易履行的审议程序
1.董事会审议情况
北方导航控制技术股份有限公司（以下简称：公司、本公
司）2025 年 4 月 23 日召开的第八届董事会第二次会议审议通
过了《关于日常经营性关联交易的议案》。4 票赞成，占有效
表决权总数的 100%，0 票反对，0 票弃权，4 票回避（共 4 位
关联董事李海涛、胡小军、周静、陶立春回避表决）。本议案
需提交股东会审议，关联股东将在股东会上对该议案回避表决。
2.独立董事及独立董事专门会议意见
全体独立董事参加了独立董事专门会议并审议通过了《关于日常经营性关联交易的议案》，4票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。独立董事认为：
（1）本项交易的审议、决策程序符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的有关规定。
（2）公司董事会在审议此项关联交易时，关联董事实行回避原则，其表决程序符合有关法律法规的规定。该日常关联交易遵循了公平、公正、诚信的原则。
（3）由于军品配套的不可分割性和定点采购的特点，公司与兵器集团系统内单位的采购业务及销售业务是公司因正常的业务需要而进行的，其定价是按照国家相关规定审核、商议确定，由交易机制决定价格，符合公平合理的原则；其他关联交易按市场原则定价，并充分考虑双方的各项成本及合理的利润率。关联交易及签订的相关协议不会损害中小股东的利益，有利于公司继续扩大产品销售和持续稳健发展，对公司和全体股东公平合理，符合公司及全体股东的利益。同意该项议案的内容，并同意公司董事会提交公司股东会审议。
（4）公司的日常经营性关联交易涉及与兵工财务有限责任公司（以下简称：兵工财务）的存贷款等金融业务，相关事项均经过了董事会、股东大会的审议，兵工财务作为非银行金融机构，其业务范围、业务内容和流程、内部的风险控制制度
等都受到监管和监督，不存在损害公司和中小股东权益的情形。公司对办理金融业务的风险进行了充分、客观的评估，兵工财务具有合法有效的金融许可证营业执照，建立了较为完善的内部控制制度，兵工财务严格按照《企业集团财务公司管理办法》规定经营，各项监管指标均符合该办法规定，公司与兵工财务之间开展存贷款金融服务业务的风险可控。同意公司《关于与兵工财务有限责任公司的风险持续评估报告》。
（5）为保障公司与兵工财务开展金融业务的安全性，公司制定了《关于与兵工财务有限责任公司开展金融业务的风险处置预案》，经审核，该事项是为满足公司本部及子公司实际业务的需要，兵工财务具有相关金融业务的资质，并且提供服务的费率、贷款利率不高于商业银行同业业务水平，有助于公司生产经营业务的开展，服务定价公允，业务风险可控，未损害公司、股东特别是中小股东的利益。董事会审议该项议案时，关联董事回避表决，审议程序合规，同意该议案的内容，同意董事会将该议案提交股东会审议。
（二）关联交易的主要内容
公司的军民两用产品业务以“导航控制和弹药信息化技术”为主，致力于围绕制导与控制、AI 目标自主识别、光电探测与导引、先进材料应用、智能制造、综合热管理、集群组网通信、智能化集成化连接 8 个专业技术体系，发展导航与控制、军事通信和智能集成连接 3 个产业生态。
由于行业技术和安全要求，公司部分军品的市场参与者是实际控制人中国兵器工业集团有限公司（以下简称：兵器集团）
系统内单位，北方导航科技集团有限公司（以下简称：导航集
团）是本公司的控股股东，相应交易对方属于关联企业，公司
与关联企业之间在采购、销售、以受托管理业务等方式提供劳
务、资产租赁、日常结算等业务领域将发生持续的日常经营性
关联交易。
报告期内公司继续保持制导控制系统、导航控制系统的总
装调试、仿真检测，探测控制系统设计、总装调试、检测，环
控系统设计、总装调试、检测等关键核心技术和能力。关联交
易主要包括：
1.向兵器集团系统内单位及控股股东导航集团销售货物
和提供劳务(含受托科研开发、受托管理业务)，即销售本公司
生产的军品二、三、四级配套产品、军民两用技术产品，以及
提供相关劳务或受托进行科研开发、受托管理业务等；
2.向兵器集团系统内单位采购货物或接受劳务（含委托科
研开发），主要包括采购部分原材料和零部件，以及接受相关
的劳务，或对相关产品进行委托科研开发等。
3.向兵器集团系统内单位及控股股东北方导航科技集团
有限公司租入或出租资产，如房屋建筑物、设备、软件等。
4.在兵器集团的兵工财务有限责任公司的结算业务和存
贷款业务。
二、2024 年度关联交易预计及执行情况
单位：元
关联交易 2024 年度 2024 年度实际发 预计金额与实际金额
类别 明细 关联人 预计金额 生额（2024 年 12 差异较大的原因说明
月末）

部分产品受技术状态
中国兵器工 变更、订货合同延迟签
销售商品 军品 业集团有限 4,000,000,000.00 2,074,548,652.54 订等因素影响，已确定
公司系统内
单位 的订单未能在当期确
认收入
外协加工 中国兵器工
等及受托 业集团有限
提供劳务 科 研 开 公司系统内 58,000,000.00 28,981,001.62 基本按照预计发生。
发、受托 单位及北方
管理业务 导航科技集
等 团有限公司
北方导航科
技集团有限
出租资产 设备等 公司或其他 1,000,000.00 0 租赁业务发生了变化。
中国兵器集
团有限公司
系统内单位
采购商品/ 中国兵器工
接 受 劳 务 / 业集团有限 1,800,000,000.00 1,078,133,525.29 基本按照预计发生。
（ 含 委 托 公司系统内
科研开发） 单位
北方导航科
设备、软 技集团有限
租入资产 件、房屋 公司或其他 10,000,000.00 2,265,269.30 基本按照预计发生。
建筑物等 中国兵器集
团有限公司
系统内单位
中国兵器工
日存款额 / 业集团有限 2,500,000,000.00 1,364,185,671.87 基本按照预计发生。
公司系统内
单位
中国兵器工
贷款余额 / 业集团有限 250,000,000.00 0 严控贷款规模
公司系统内
单位

三、2025 年度预计关联交易额度
预计 2025 年发生的日常关联交易金额为：
1.销售商品发生的日常关联交易：不超过人民币 50 亿元；
2.提供劳务发生的日常关联交易：不超过 5800 万元。其
中：
（1）受兵器集团系统内单位委托进行科研开发等提供劳
务的金额不超过 5000 万元；
（2）北方导航与导航集团签订了《部分业务委托管理协
议》，约定委托期限为 12 个月，委托费用不超过 800 万元，委
托范围为固定资产管理类业务、股权管理类业务、日常运营类
业务、集团公司交办或要求的其他工作;双方可根据委托业务
范围的调整，在预计的额度内调整具体的委托费用。
3.采购商品/接受劳务（含委托科研开发）发生的日常关联
交易：不超过人民币 28 亿元；
4.出租资产取得的租金预计不超过 100 万元；租入资产支
付的租金预计不超过 1000 万元；
5.在兵工财务有限责任公司的存贷款额：日存款余额最高
不超过人民币 30 亿元，贷款余额最高不超过人民币 3 亿元。
具体如下表：
单位：元
关联交易 明细 关联人 2025 年 2024 年度实际发生 预计来源
类别 预计金额 额（2024 年 12 月末）
兵器集团 根据经营计划进行了
销售商品 军