捷安高科:民生证券股份有限公司关于郑州捷安高科股份有限公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于新建项目的核查意见

民生证券股份有限公司
关于郑州捷安高科股份有限公司部分募集资金投资项目
结项并将节余募集资金用于新建项目的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为郑州捷安高科股份有限公司（以下简称“捷安高科”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对捷安高科部分募投项目结项并将节余募集资金用于新建项目的情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于郑州捷安高科股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕377 号）核准，公司向社会公众公开发行人民
币普通股 2,309 万股新股，每股面值人民币 1 元，发行价格为每股人民币 17.63
元，募集资金总额为人民币 407,076,700.00 元，扣除发行费用人民币 66,905,500.00
元，实际募集资金净额为人民币 340,171,200.00 元。以上募集资金已于 2020 年 7
月 17 日划转至募集资金专用账户。经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《郑州捷安高科股份有限公司验资报告》“天健验（2020）6-43 号”对上述募集到账情况进行审验确认。
根据《郑州捷安高科股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后将投资以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金
1 轨道交通虚拟仿真实训系统技术改造项目 11,833.25 11,553.25
2 研发中心项目 5,078.87 4,798.87
3 安全作业仿真产业化项目 10,013.00 9,665.00
4 补充流动资金项目 8,000.00 8,000.00
合计 34,925.12 34,017.12
公司“补充流动资金项目”已实施完毕，相关募集资金专项账户已于 2023 年
7 月 7 日注销。2024 年 10 月 29 日，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五
届监事会第十一次会议，并于 2024 年 11 月 15 日召开 2024 年第一次临时股东大
会，分别审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，同意终止“安全作业仿真产业化项目” 并将该募投项目剩余募集资金永久补充流动资金。
二、本次拟结项募投项目及募集资金使用情况及节余情况
（一）募投项目募集资金使用情况及节余情况
本次拟结项的募投项目为“轨道交通虚拟仿真实训系统技术改造项目”、“研发中心项目”，上述项目已到达预定可使用状态，可满足公司战略规划要求。
截至 2025 年 3 月 31 日，上述募投项目募集资金使用情况如下：
单位：万元
募集资金待支 扣除待支付款
序 项目名称 拟投入募集 累计实际投入 付款项（预 后节余金额
号 资金金额 募集资金金额 计） （含存款利息
和理财收益）
轨道交通虚拟
1 仿真实训系统 11,553.25 6,594.77 333.45 5,381.88
技术改造项目
2 研发中心项目 4,798.87 2,562.86 609.82 2,124.85
注：1、拟投入募集资金金额、累计实际投入募集资金金额及节余金额差额为存款利息及理财收益, 部分合计数与明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成的。
2、本次节余募集资金已扣除待支付验收款、质保金尾款、未结算人工投入等，该部分待支付款项待验收期、质保期满达到付款条件后由原募集资金专户支付，具体以实际支付为准。
（二）募集资金节余的主要原因
1、公司在募投项目实施过程中，严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，审慎使用募集资金。在保证项目质量和控制实施风险的前提下，公司加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，优化供应链管理，通过对各项资源的合理调度和优化配置，降低了项目的成本和费用，节约了部分募集资金。

2、在募投项目实施期间，人工智能技术、VR/AR、云计算等新兴技术有了长足发展，公司及时采用新技术，优化开发流程和研发流程，提高生产效率和人工效率，降低材料成本、人工成本等，节约了部分募集资金。
3、在不影响募投项目建设的前提下，公司将部分暂时闲置募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率，取得了部分利息收益。
（三）本次结项募投项目节余募集资金使用计划
鉴于公司本次结项募集资金投资项目投资完毕，为提高募集资金使用效率，增强公司持续经营能力，充分发挥募集资金的效用，根据《上市公司监管指引第2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规及规范性文件的要求，公司拟将上述募集资金投资项目节余资金（含利息收入）约 7,506.73 万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）全部投入“基于职教垂类大模型的 AI 职教平台建设项目”。
相关审批程序履行完毕后，将根据实际情况新增开立募集资金专户，专项存储上述节余资金，并与公司、保荐机构和存放募集资金的商业银行签署募集资金专户存储监管协议，董事会授权公司管理层办理开立募集资金专用账户及签署募集资金专户存储三方监管协议等相关事宜，已结项的募投项目在将剩余待支付资金支付完成后，公司将对相关募集资金专户进行销户处理。
四、本次拟新建项目具体情况
（一）新建项目基本情况和投资计划
1、项目名称：基于职教垂类大模型的 AI 职教平台建设项目
2、项目实施主体：郑州捷安高科股份有限公司
3、项目实施地点：郑州、北京
4、项目建设周期：2 年
5、项目建设内容：本项目建设内容为基于职教垂类大模型的 AI 职教平台建设项目，由公司自主研发训练的职教垂类大模型、AI 职教人才培养平台和机器
人教师三个产品构成。
6、项目投资金额：本项目总投资 9,000.00 万元，其中使用节余募集资金7,506.73 万元，不足部分以自有资补足。总投资构成如下：
单位：万元
建设投资估算及使用计划
序号 投资内容 投资估算 占总投资比例
T+12 T+24 总计
1 办公区域建设费用 88 56 144 1.60%
2 设备租赁 3,867 15 3,882 43.13%
3 研发费用 2,092 2,054 4,146 46.07%
4 基本预备费 828 828 9.20%
5 项目总投资 6,875 2,125 9,000 100.00%
7、项目预期经济效益
本项目达产后，预计公司将年均增加收入约 20,258.83 万元，年均增加净利润约 4,211.20 万元，项目投资财务内部收益率约为 40.28%（税后），投资回收期4.19 年（税后），具有较好的经济效益。
（二）项目建设可行性
1、符合国家产业政策
国家近年来密集出台职业教育改革政策，明确提出要推动人工智能、大数据等新一代信息技术与教育深度融合，构建现代职业教育体系。
《教育强国建设规划纲要（2024—2035 年）》明确提出：促进人工智能助力教育变革。面向数字经济和未来产业发展，加强课程体系改革，优化学科专业设置。制定完善师生数字素养标准，深化人工智能助推教师队伍建设。打造人工智能教育大模型。
国务院《2025 年政府工作报告》提到持续推进“人工智能+”行动，将数字技术与制造优势、市场优势更好结合起来，支持大模型广泛应用，大力发展智能网联新能源汽车、人工智能手机和电脑、智能机器人等新一代智能终端以及智能制造装备。扩大 5G 规模化应用，加快工业互联网创新发展，优化全国算力资源布局，打造具有国际竞争力的数字产业集群。加快完善数据基础制度，深化数据
挥其在促创新、扩消费、稳就业等方面的积极作用。
教育部等九部门发布《关于加快推进教育数字化的意见》指出，加强人工智能等前瞻布局。加快建设人工智能教育大模型。完善教育领域多模态语料库，构建高质量自主可控数据集。强化算法安全评估，确保正确价值导向。布局一批前瞻性研究课题，有序开展人工智能应用试点，探索“人工智能+教育”应用场景新范式，推动大模型与教育教学深度融合。
本项目符合国家战略方向，可助力政策落地实施。
2、职业教育提质与数字化转型迫在眉睫
当前职业教育领域存在技能供需错位、教学方式单一、个性化学习不足等核心问题。通过引入 AI，对需求动态匹配、教学场景创新和精准化服务，系统性解决职业教育核心痛点。
（1）产业升级加速导致传统课程迭代滞后，AI 的数据分析能力可缩短人才培养周期，支撑区域经济发展。
（2） 传统实训受限于设备与场地，AI 虚拟仿真技术可降低实践成本并提升技能训练效率。
（3） 学生基础差异大，AI 的个性化支持可突破“一刀切”教学模式，实现因材施教。
3、技术成熟度与应用价值的协同推动
近年来，人工智能技术（如机器学习、自然语言处理、计算机视觉等）已逐步渗透至教育领域，推动教学模式从传统“标准化”向“个性化”转型。全球范围内，AI