雅本化学:中国国际金融股份有限公司关于公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中国国际金融股份有限公司
关于雅本化学股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为雅本化学股份有限公司（以下简称“雅本化学”或“公司”）2017 年非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对雅本化学 2024 年度相关募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准雅本化学股份有限公司非公开发行股票的批复》“证监许可[2017]1091 号”的核准，公司共计向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）105,231,796 股，共计募集人民币 867,109,999.04 元，扣除发行费人民币 19,496,012.15 元，募集资金净额为人民币 847,613,986.89 元，其中计入“股本”人民币 105,231,796.00 元，计入“资本公积－股本溢价”人民币742,382,190.89 元。
截至 2017 年 12 月 19 日止，上述募集资金已全部到位。已经大华会计师事
务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2017]000903 号”《验资报告》验证确认。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入人民币
869,793,547.24 元（含承销费和其他发行费人民币 19,496,012.15 元），公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币74,727,408.59元（含
其他发行费人民币 1,537,735.86 元）；于 2017 年 12 月 19 日起至 2023 年 12 月 31
日止会计期间使用募集资金人民币 786,511,848.31 元（含承销费和其他发行费人民币 19,496,012.15 元）；本年度使用募集账户资金人民币 98,450,093.13 元（其中：募集资金 83,281,698.93 元，利息收入及投资收益 15,168,394.20 元）。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 0 元，募集资金账户余额
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金的使用效益，保护投资者的合法权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件及公司《募集资金管理办法》的规定，公司将本次非公开发行并扣除发行费用后的募集资金净额 847,613,986.89元，存放于募集资金专项账户（下称“专户”）集中使用与管理，并在募集资金到位后 1 个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金监管协议，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用；公司授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
根据上述规范的要求和保荐机构的意见，公司于 2017 年 12 月 25 日召开第
三届董事会第十七次（临时）会议，审议通过了《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金监管协议的议案》，设立了 6 个募集资金专户，该等专户仅限于公司募集资金的存储和使用，不作其他用途。
根据第五届董事会第十八次（临时）会议、第五届监事会第十七次（临时）会议，公司审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司已经注销了江苏建农植物保护有限公司的募集账户。
根据第五届董事会第十九次（临时）会议、第五届监事会第十八次（临时）会议，公司审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司已经注销了南通雅本化学有限公司账号的募集账户。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司所有的募集资金专户完成注销。
（二）募集资金的监管情况
为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据《证券法》等法律法规的相关规定，公司、实施募投项目的子公司（南通雅本化学有限公司、上海雅
本化学有限公司、江苏建农植物保护有限公司）、募集资金存放银行、中金公司
于 2017 年 12 月签订了《募集资金监管协议》，明确了各方权利及义务。2021 年
1 月 27 日全资子公司雅本（绍兴）药业有限公司开立募集资金账户，公司、全资子公司雅本（绍兴）药业有限公司、上海农商银行张江科技支行、中金公司签订《募集资金四方监管协议》，明确了各方权利及义务。
（三）募集资金的存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司本次非公开发行的募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 账号 初始存放金额 截止日余额 备注
招商银行股份有限 121907417810507 850,128,866.96 活期存款
公司太仓支行
中国银行股份有限 527471009365 60,000,000.00 已注销
公司太仓分行
中国农业银行股份 10535601040009275 52,718,866.96 已注销
有限公司太仓分行
招商银行股份有限 121902322110307 77,410,000.00 已注销
公司太仓支行
中国农业银行股份 10535601040009317 80,000,000.00 已注销
有限公司太仓分行
中信银行股份有限 已注销
公司苏州姑苏支行 8112001013700372740 400,000,000.00
上海农村商业银行
股份有限公司张江 50131000841266450 已注销
科技支行
合 计 1,520,257,733.92 0
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2024 年度募集资金实际使用情况对照表详见
本核查意见附件 1《募集资金使用情况对照表（2024 年度）》。
（二）募集资金投资项目变更情况
2024 年 5 月 16 日，根据公司第五届董事会第十八次（临时）会议、第五届
监事会第十七次（临时）会议，为保障全体股东利益最大化，公司不再继续投资
建设“滨海基地新增生产线项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金。公司已将 6,337.34 万元（其中募集资金金额为 6,044.90 万元，利息收入及投资收益为292.44 万元）转为永久补充流动资金；公司已经注销了江苏建农植物保护有限公司的募集账户。
2024 年 7 月 10 日，根据公司第五届董事会第十九次（临时）会议、第五届
监事会第十八次（临时）会议，为提高募集资金使用效率，公司不再继续投资建设“南通基地新增生产线项目”将剩余募集资金永久补充流动资金。公司已将3,507.67 万元（其中募集资金金额为 2,283.26 万元，利息收入及投资收益为1,224.41 万元）永久补充流动资金，公司已经注销了南通雅本化学有限公司的募集账户。
（三）募投项目先期投入及置换情况
2024 年度，公司 2017 年非公开发行的募集资金投资项目不存在以募集资金
置换预先已投入募投项目及置换情况。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023 年 11 月 22 日，公司召开第五届董事会第十三次（临时）会议及第五
届监事会第十二次（临时）会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，使用额度不超过人民币 9,800 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。
2024 年 5 月 13 日，公司将“滨海基地新增生产线项目”暂时补充流动资金
的闲置募集资金 6,300 万元提前归还至募集资金专户。2024 年 7 月 8 日，公司将
“南通基地新增生产线项目”暂时补充流动资金的闲置募集资金 3,500 万元提前归还至募集资金专户。
（五）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
2024 年度，公司 2017 年非公开发行的募集资金投资项目不存在以闲置募集
资金进行现金管理、投资相关产品的情况。

（六）部分募集资金投资项目延期情况
2024 年度，公司 2017 年非公开发行的募集资金投资项目不存在募集资金投
资项目延期的相关情况。
四、保荐机构核查意见
保荐机构经核查后认为：雅本化学 2024 年度募集资金使用和管理规范，符
合公司发行承诺和《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法规和文件的规定。公司的募集资金已经使用完毕，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。保荐机构对雅本化学 2024 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（本页以下无正文）

附件：
募集资金使用情况对照表（2024 年度）
金额单位：人民币万元
募集资金总额 本年度投入募集资
86,711.00 金总额 8,328.17
报告期内变更用途的募集资金总额 8,328.17
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资