联特科技:2024年度募集资金存放与实际使用情况审核报告

武汉联特科技股份有限公司
募集资金存放与实际
使用情况审核报告
大信专审字[2025]第 2-00007 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2025]第 2-00007 号
武汉联特科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的武汉联特科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了 2024 年度募集资金实际存放与使用的情况。
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 · 北 京 中国注册会计师：
二○二五年四月二十一日
武汉联特科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
武汉联特科技股份有限公司关于 2024 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]1448 号”文《关于同意武汉联特科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，本公司通过向社会公开发行人民币普通股（A 股）
1,802 万股，发行价为每股 40.37 元，募集资金总额 727,467,400.00 元，扣除发行费用后募
集资金净额为人民币 657,562,529.58 元。募集资金已于 2022 年 9 月 6 日划至公司指定账户。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 9 月 6 日对公司首次公开发行股票的资金到位
情况进行了审验，并出具了大信验字[2022]第 2-00073 号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截止2024年12月31日，募集资金累计使用及结余情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金总额 72,746.74
减：发行费用 6,990.49
募集资金净额 65,756.25
减：累计投入募投项目金额 52,903.71
其中：置换先期投入募投项目金额 8,587.90
投入募投项目金额 44,315.81
减：已结项节余资金补充流动资金 6,613.54
加：累计利息收入扣除手续费净额 1,047.57
加：未计划置换的印花税及手续费 19.84
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 7,306.41
其中：存放于募集资金专户的活期存款 2,306.41
购买理财产品 5,000.00
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所
武汉联特科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的储存、使用、变更、监督等内容进行了明确规定。
2022年9月26日，公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于签订募集资金三方监管协议的议案》，确定了募集资金专项账户并与保荐机构海通证券股份有限公司、中国工商银行武汉软件园支行、中国银行武汉东湖新技术开发区分行、交通银行武汉东湖新技术开发区分行、招商银行武汉分行营业部根据募集资金专项账户情况分别签订《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），对募集资金的存放和使用进行专户管理。《三方监管协议》与《深圳证券交易所创业板上市公司募集资金三方监管协议范本》不存在重大差异，协议各方均按照《三方监管协议》的规定履行了相关职责。
（二）募集资金专户的存储情况
截至2024年12月31日，公司除使用5,000.00万元暂时闲置的募集资金进行现金管理外，剩余募集资金均存放于募集资金专户，募集资金专户存储情况如下：
公司名称 银行名称 银行账号 期末余额（元）
招商银行武汉分行营业部 127906474810803 18,479,605.05
武汉联特科 交通银行武汉东湖新技术开发区分行 421421088012002582560 4,567,029.10
技股份有限
公司 中国银行武汉东湖新技术开发区分行 579482193818 15,207.46
中国工商银行武汉软件园支行 3202105829100307901 2,291.99
合计 23,064,133.60
此外，公司募集资金余额中尚有购买理财产品5,000.00万元，具体情况参见“三、（七）尚未使用的募集资金用途及去向”。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
募集资金使用情况表详见本报告附件1。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于2024年3月19日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，于2024年4月8日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目实施方式的议案》，同意公司将募投项目“高速光模块及5G通信光模块建设项目”及“联特科技研发中心建
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