华恒生物:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于安徽华恒生物科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
安徽华恒生物科技股份有限公司
容诚专字[2025]230Z0353 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1-3
2 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-11
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
TEL:010-66001391FAX:010-66001392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2025]230Z0353 号
安徽华恒生物科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安徽华恒生物科技股份有限公司（以下简称华恒生物）董事
会编制的 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华恒生物年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为华恒生物年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等
有关规定编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是华恒生物董事会的责
任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或
重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对华恒生物董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的华恒生物 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了华恒生物 2024年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页以下无正文）

（此页无正文，为安徽华恒生物科技股份有限公司容诚专字[2025]230Z0353号募集资金存放与实际使用情况鉴证报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 熊延森
中国·北京 中国注册会计师：
何善泉
2025 年 4 月 22 日

安徽华恒生物科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
安徽华恒生物科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，将安徽华恒生物科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）2021 年首次公开发行股票募集资金情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽华恒生物科技股份有限公司首次公开发
行股票注册的批复》（证监许可[2021]923 号文）核准，公司于 2021 年 4 月向社会公开
发行人民币普通股（A 股）2,700.00 万股，每股发行价为 23.16 元，应募集资金总额为人民币 62,532.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 6,606.12 万元后，实际募集资金金
额为 55,925.88 万元。该募集资金已于 2021 年 4 月到账。上述资金到账情况业经容诚会
计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]230Z0072 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币万元
项目 金额
募集资金净额 55,925.88
加：募集资金专户累计现金管理收益与利息收入 1,800.21
减：募集资金投资项目累计投资额 45,618.48
其中：募集资金专户实际支付金额 38,550.17
以募集资金置换预先投入自筹资金金额 7,068.31
减：募集资金专户累计银行手续费支出 0.90
减：募投项目节余募集资金转出金额 10,390.16
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 1,716.55

安徽华恒生物科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
3、募投项目结项情况
2022 年 12 月 7 日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，
审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“发酵法丙氨酸 5000 吨/年技改扩产项目”和“交替年产 2.5 万吨丙氨酸、缬氨酸项目”结项并将节余募集资金用于永久补充流动资金。
（二）2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽华恒生物科技股份有限公司向特定对象
发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕988 号）核准，公司于 2024 年 10 月向特定对
象发行人民币普通股 21,122,510 股，每股发行价格为人民币 33.14 元，应募集资金总额为人民币 699,999,981.40 元，根据有关规定扣除各项发行费用（不含增值税）人民币
1,619.09 万元后，实际募集资金净额为人民币 68,380.91 万元。该募集资金已于 2024 年
10 月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2024]230Z0102 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币万元
项目 金额
募集资金净额 68,380.91
加：募集资金专户累计现金管理收益与利息收入 24.06
加：截至 2024 年 12 月 31 日暂未支付的发行印花税 17.10
减：募集资金投资项目累计投资额 68,380.91
其中：以募集资金置换预先投入自筹资金金额 68,380.91
减：募集资金专户累计银行手续费支出 -
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 41.16
二、募集资金管理情况
公司根