拓山重工:民生证券股份有限公司关于安徽拓山重工股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

民生证券股份有限公司
关于安徽拓山重工股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为安徽拓山重工股份有限公司（以下简称“拓山重工”、“上市公司”或“公司”）首次公开发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等相关法律法规和规范性文件的要求，对拓山重工2024年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准安徽拓山重工股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕788号），拓山重工由主承销商民生证券股份有限公司采用网上按市值申购向社会公众投资者直接定价发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票1,866.67万股，发行价为每股人民币24.66元，共计募集资金46,032.08万元，坐扣承销和保荐费用3,500.00万元（不含税）后的募集资金为42,532.08万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于2022年6月17日汇入拓山重工募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,189.94万元（不含税）及前期已支付的137.74万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为40,204.41万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕279号）。
(二) 募集资金使用和结余情况

项目 序号 金额
募集资金净额 A 40,204.41
项目投入 B1 14,626.64
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 939.93
项目投入 C1 4,217.26
本期发生额
利息收入净额 C2 520.21
项目投入 D1=B1+C1 18,843.90
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,460.14
应结余募集资金 E=A-D1+D2 22,820.65
实际结余募集资金 F 22,820.65
差异 G=E-F -
截至2024年12月31日，拓山重工实际结余募集资金22,820.65万元，其中，募集资金专户存储余额1,820.65万元，拓山重工使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品金额21,000.00万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，拓山重工按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《安徽拓山重工股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》），对拓山重工募集资金的存放、使用及管理情况的监管等方面做出了具体明确的规定，并按照管理制度的要求进行募集资金存储、使用和管理。
2022年6月，拓山重工已与中国建设银行股份有限公司广德支行、上海浦东发展银行宣城分行营业部以及保荐机构民生证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定。前述协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存
在重大差异。拓山重工均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放、使用管理募集资金。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，拓山重工有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
上海浦东发展银行宣城 26010078801600001771 8,126,504.30 募集资金专户
分行营业部
中国建设银行股份有限 34050175630800001105 10,079,945.76 募集资金专户
公司广德支行
合计 - 18,206,450.06
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至2024年12月31日，拓山重工使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理财产品金额为21,000.00万元，各项目的投入情况及效益情况详见“附表1”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，拓山重工募集资金投资项目未发生变更、对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
拓山重工已按中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、保荐机构的核查工作
保荐机构认真审阅了公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告，通过查阅募集资金使用台账以及募集资金专项存储账户相关对账单据等方式对公司2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查。

七、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：拓山重工2024年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的相关要求，对募集资金使用履行了必要、合理的程序，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附件1
募集资金使用情况对照表
2024年度
编制单位：安徽拓山重工股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 40,204.41 本年度投入募集资金总额 4,217.26
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 18,843.90
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 项目（含部 募集资金 投资总额 本年度 累计投入金额 投资进度 项目达到预定 本年度 是否达到 是否发生
和超募资金投向 分变更） 承诺投资总额 (1) 投入金额 (2) （%） 可使用状态日期 实现的效益 预计效益 重大变化
(3)＝(2)/(1)
承诺投资项目
安徽拓山重工股
份有限公司智能 否 34,713.66 34,713.66 3,311.31 14,223.84 40.97 2026-06-30 不适用 不适用 否
化产线建设项目
安徽拓山重工股
份有限公司研发 否 3,505.25 3,505.25 905.95 2,634.56 75.16 2026-06-30 不适用 不适用 否
中心建设项目
补充流动资金 否 1,985.50 1,985.50 1,985.50 100.00 不适用 不适用 否
承诺投资项目 40,204.41 40,204.41 4,217.26 18,843.90 75.16
小计
“安徽拓山重工股份有限公司智能化产线建设项目”及“安徽拓山重工股份有限公司研发中心建设项目”
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）