科思股份:中信证券股份有限公司关于南京科思化学股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司
关于南京科思化学股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”、“保荐人”）作为南京科思化学股份有限公司（以下简称“科思股份”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导工作以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对科思股份 2024 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金
1、实际募集资金金额及到位情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]803 号《关于核准南京科思化学股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，公司向社会公众公开发行
人民币普通股（A 股）2,822 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股 30.56 元，
共募集资金 86,240.32 万元，扣除发行费用 7,727.21 万元后，实际募集资金净额
为 78,513.11 万元。上述募集资金已于 2020 年 7 月 17 日全部到位，已经天衡会
计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具天衡验字（2020）00071 号《验资报告》。
2、以前年度募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 68,120.06 万元，募集资金
专户余额为 2,901.25 万元，用于现金管理余额 1,000.00 万元，具体使用及结余情况如下：

单位：万元
项目 金额
募集资金总额 86,240.32
减：发行费用 7,727.21
募集资金净额 78,513.11
减：募集资金累计使用金额（包括置换先期投入金额） 68,120.06
其中：马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目 27,681.10
（一期工程）
马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期 1,106.50
工程）
马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目 1,539.58
马鞍山科思化学有限公司年产 2500 吨日用化学品原料项目 3,465.75
安徽圣诺贝化学科技有限公司年产 500 吨防晒系列产品扩建项目 2,713.99
安庆科思化学有限公司科思个人护理品研发项目 2,260.03
补充流动资金 9,353.11
偿还公司及子公司银行贷款 20,000.00
减：节余募集资金永久补充流动资金 8,208.22
减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额 1,000.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 1,716.42
合计 2,901.25
3、2024 年度募集资金使用及结余情况
公司投入募集资金投资项目金额为 3,213.34 万元，累计投入募集资金投资项目金额为 71,333.40 万元，募集资金专户余额为 720.29 万元，期末无现金管理余额，具体使用及结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金期初余额 2,901.25
减：募集资金使用金额 3,213.34
其中：马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目 219.38
（一期工程）
马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目 542.07
马鞍山科思化学有限公司年产 2500 吨日用化学品原料项目 1,157.30
安徽圣诺贝化学科技有限公司年产 500 吨防晒系列产品扩建项目 634.96
安庆科思化学有限公司科思个人护理品研发项目 659.63

项目 金额
加：用于现金管理的募集集资金净额 1,000.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 32.38
合计 720.29
（二）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
1、实际募集资金金额及到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意南京科思化学股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]680 号）同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券 7,249,178 张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，发行总额为人民币 724,917,800.00 元。扣除中信证券承销保荐费用（不含增值税）5,500,000.00 元后的募集资金余额 719,417,800.00 元，已由中信证券
于 2023 年 4 月 19 日汇入公司指定账户。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对
上述募集资金到账情况进行了验证，并出具了天衡验字（2023）00042 号《验资报告》。
本次发行过程中，公司应支付保荐承销费、律师费、资信评级费等发行费用（不含增值税）合计人民币 8,585,609.33 元，上述募集资金总额扣除不含税发行费用后，本次发行募集资金净额为人民币 716,332,190.67 元。
2、以前年度募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 42,530.54 万元，募集资
金专户余额为 9,085.66 万元，用于现金管理余额 20,500.00 万元，具体使用及结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 72,491.78
减：发行费用 858.56
募集资金净额 71,633.22
减：募集资金累计使用金额（包括置换先期投入金额） 42,530.54
其中：安庆科思化学有限公司高端个人护理品及合成香料项目（一期） 33,493.85
安庆科思化学有限公司年产 2600 吨高端个人护理品项目 9,036.69

项目 金额
减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额 20,500.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 482.98
合计 9,085.66
3、2024 年度募集资金使用及结余情况
公司投入募集资金投资项目金额为 17,005.18 万元，累计投入募集资金投资项目金额为 59,535.72 万元，募集资金专户余额为 5,517.96 万元，用于现金管理余额 7,500.00 万元，具体使用及结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金期初余额 9,085.66
减：募集资金使用金额 17,005.18
其中：安庆科思化学有限公司高端个人护理品及合成香料项目（一期） 9,427.96
安庆科思化学有限公司年产 2600 吨高端个人护理品项目 7,577.22
加：用于现金管理的募集集资金净额 13,000