九鼎新材:内部控制自我评价报告

江苏九鼎新材料股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合江苏九鼎新材料股份有限公司（以下简称“公司”）
内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日
（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：上市公司母公司、九鼎新材料有限公司及其下属子公司、山东九鼎新材料有限公司、甘肃九鼎风电复合材料有限公司、江苏九鼎风电复合材料有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 99.47%，营业收入占公司合并财务报表营业收入总额的 98.73%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:治理结构、组织机构、人力资源、企业文化、资金活动、采购业务、销售业务、合同管理、资产管理、
担保业务、投资管理、预算管理、财务管理、子公司管理、信息披露等所有重点业务流程。重点关注的高风险领域主要包括：采购管理、销售管理、财务管理、筹资管理、投资管理、关联交易、对外担保、子公司管理、信息披露。
公司在确定内部控制自我评价范围时，严格按照基本规范和评价指引的要求，全面考虑了上市公司母公司和子公司的业务和事项，涵盖了公司经营管理的主要方面和风险应对措施，不存在重大遗漏。
（二）内部控制运行情况
1、内部环境
（1）治理结构
公司严格按照《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规规定及《公司章程》的要求，建立健全公司治理结构和议事规则，明确股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责范围，形成了一套合理、完整、有效的公司治理框架，确保股东大会、董事会、监事会和管理层等机构的规范、有效运作。
股东大会是公司的最高权力机构。公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定召开股东大会，确保全体股东享有平等的地位并能充分行使相应的权利。股东大会审议批准公司年度财务决算方案、利润分配方案、弥补亏损方案、变更募集资金用途等事项，对公司增、减注册资本，发行公司债券等做出决议，选举和更换董事、非职工监事并确定其报酬等事项。
公司董事会对股东大会负责，执行股东大会的决议，依法行使企业的经营决策权，决定公司的经营计划和投资方案、年度财务预决算方案、公司的基本管理制度等。公司的独立董事具备履行其职责所必需的知识。独立董事任职资格、职权范围等符合证监会的有关规定，能够在董事会决策中履行独立董事职责。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，制定了各专业委员会议事规则，保证专业委员会有效履行职责，为董事会科学决策提供专业意见。
监事会对股东大会负责，监督公司董事、总经理、其他高级管理人员依法履行职责，检查公司财务，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。
经营管理层包括总经理、副总经理、财务总监和其他高级管理人员、关键部门负责人等负责公司的生产经营管理工作，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
（2）组织机构
公司依照相关规定及自身业务特点和内部控制要求设置了总经理办公室、投资发展部、
职责。各职能部门分工明确、权责清晰、相互协作、相互牵制、相互监督的控制体系，规范了公司内部运作机制。
公司各子公司根据自身的情况，设置相应的职能部门，开展相关经营管理活动。公司按照法律法规、《公司章程》及有关管理制度对子公司经营活动及其人员、资金和财务、工程建设、绩效考评等方面，履行必要的监督和管理。
（3）社会责任管理
公司建立了职业健康安全和环境管理体系，通过系统化的预防管理机制，识别、管控各种职业健康安全隐患、环境因素，最大限度地避免职业健康安全、环境事故的发生，从而提升企业的职业健康安全与环境绩效。
安全生产是保障企业稳步发展的基础。我公司高度重视安全生产管理，始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，紧紧围绕公司安全生产目标，全面建立安全生产责任制，不断完善公司安全管理制度和操作规程，强化安全隐患排查治理，落实安全生产教育培训，夯实安全风险辨识管控和隐患排查治理双重预防体系建设，不断提高安全生产管理水平。
公司秉持“环境友好”社会责任理念，严格遵守《中华人民共和国环境保护法》等法律法规及环境管理体系的要求，修订了完善的环保管理制度，落实重要环境因素的相关防范控制措施，定期开展环境监测。固体废弃垃圾由专门的正规处理机构处理，生产废气通过废气处理设施后经排气筒排出，生活垃圾交由环卫公司处理，全年未发生水污染和环境污染事件。
（4）企业文化管理
公司深耕企业文化体系二十余载，在长期实践中积淀形成独具特色的文化内核，公司始终秉承“客户的成功才是我们的成功”的经营理念，恪守“鼎立天地，得报社会”的企业使命，整合和利用自然、社会所赐予的资源，最大限度地创造价值，以此回馈自然和社会。2024 年，公司进一步加强企业文化的建设，不断赋予企业文化新的内涵，让员工充分准确认识和理解企业使命、愿景、价值观和公司战略的内容，更好地将个人认知与言行融入到企业文化之中，共同为公司战略的成功落地贡献力量。
2、风险管理
公司依照“规范管理、控制风险”的基本原则，结合公司自身特点和管理需要，建立了一套较为完善的内部控制制度，并得到了有效运行。
（1）管理制度
公司持续制定、完善各项管理制度，建立了完整的管理制度体系，内容涵盖公司治理、
部会计控制管理包括了筹资管理制度、融资租赁管理办法、关联交易决策制度、对外担保管理办法、客户信用及应收账款管理制度、价格管理办法、重大投资决策制度、在建工程管理制度等。为对授权使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司还建立了内部审计管理制度。
（2）外部影响
影响公司外部控制环境的主要因素是相关管理监督机构的监督、审查以及国家经济形势及行业动态等。公司能适时地根据外部环境的变化不断提高控制意识，强化和改进内部控制政策及程序。
3、控制活动
（1）控制措施
为合理保证各项目标的实现，公司在不相容职务分离控制、授权审批控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等方面实施了有效的控制程序。
① 不相容职务分离控制
报告期内，公司分工设置合理，职责划分科学，不相容职务相分离，形成互相制衡机制，防止错误和舞弊行为的发生。
②授权审批控制
报告期内，公司严格按照授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容规范的执行日常经营活动所需的审批程序。
③财产保护控制
报告期内，公司采取定期或不定期盘点清查、财产记录、账实核对、财产保险等措施，有效的保护了各项财产安全完整。
④预算控制
公司实施全面预算管理体系，强化了预算约束，经过全面、详细的核算、对比、分析，有效的实现了预算控制，保证了公司的预算符合公司经营需要。
⑤运营分析控制
公司建立了完善的外部信息采集渠道和运营分析的控制体系，通过运用因素、对比、趋势等分析方法对公司的运营情况等进行分析，并定期、不定期召开经理层工作会议，研讨对策，及时调整公司的经营思路，有效控制了经营风险。
⑥绩效考评控制
公司设置了绩效考核指标体系，对公司内部各部门和全体员工的业绩进行定期考核和评价，并将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。
（2）重点控制

① 采购管理控制
为规范采购管理，防范采购风险，提升采购效率与透明度，降低采购成本，公司制定了《采购管理制度》，主要内容包括：采购分类管理、供方管理、流程控制、风险防控、团队建设、监督机制等。
旨在明确各责任主体（包括采购小组、采购管理中心及采购人员）的岗位职责，强化采购流程的规范化管理，确保程序公平公正，实现优质优价的采购目标。
② 销售管理控制
在销售业务管理方面，公司制定了《客户信用及应收账款管理制度》，主要内容包括：工作职责、客户信用调查、客户授信、合同订立、合同履行及客户信用控制、信用动态管理、销售收款、客户档案管理等。公司通过客户信用动态管理有效控制坏账风险，并根据市场变化及时调整销售政策以促进销售目标实现，保障销售业务合规。
③ 财务管理控制
为提高公司财务管理水平，逐步实现规范化、制度化、信息化的科学管理，提高财务运作效率的目的，公司结合实际制定和完善了相关的财务管理制度。报告期内，公司会计核算内容程序，财务报表的编制及会计档案的管理等都严格按照上述制度执行，公司财务人员公允的处理相关会计事项，较好的维护了公司及广大股东的权益。
④ 筹资的管理控制
公司制订了筹资管理制度、融资租赁管理办法，明确筹资业务由财务部负责，根据资金需求、资产结构、资金成本等因素统一制定融资计划，严格控制筹资风险，按照公司筹资内部控制的审批权限、审批程序，经审批后实施。
⑤ 投资的管理控制
为了控制投资风险，避免投资损失，公司制定了《重大投资决策制度》，明确了投资决策程序，制定了公司投资的基本原则、投资的审批权限及决策程序、投资事项研究评估及投资项目的检查监督。报告期内，公司投资均按制度履行了相应的决策程序和信息披露义务。
⑥ 关联交易的管理控制
依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定，公司制订了《关联交易决策制度》，对公司关联交易的原则、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作了详尽的规定。
公司发生的关联交易严格依照公司关联交易内部控制制度的规定执行。公司发生的关联交易公开、公平、公正，公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人不存在占用上市公司资金的情况，保障了公司和股东的合法权益。报告期内，公司重
大关联交易均按制度履行了相应的决策程序和信息披露义务。
⑦ 对外担保的管理控制
公司严格控制对外担保行为，《公司章程》及《对外担保管理办法》明确了公司对外担保金额与批准权限、担保合同的订立与风险管理及担保信息的披露，严格防范担保风险，避免和减少可能发生的损失。报告期内，公司未新增对外担保业务。
⑧ 子公司管理办法
为加强对公司子公司的管理，规范公司内部运作，维护公司和投资者利益，根据《