威尔高:民生证券股份有限公司关于江西威尔高电子股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

民生证券股份有限公司
关于江西威尔高电子股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为江西威尔高电子股份有限公司（以下简称“威尔高”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，通过定期的现场检查、资料查阅及沟通等方式，对威尔高 2024 年度募集资金的存放及使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江西威尔高电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1524 号），本公司由主承销商民生证券有限公司于2023年9月6日向社会公众公开发行普通股（A股）股票3,365.5440
万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 28.88 元。截至 2023 年 9 月 1 日止，
本公司共募集资金 971,969,107.20 元，扣除承销保荐费（不含税）74,398,496.02
元后的金额 897,570,611.18 元，由民生证券股份有限公司于 2023 年 9 月 1 日汇
入本公司募集资金专户，另扣除律师费、审计费等其他发行费用（不含税）25,984,688.65 元，本公司实际募集资金净额 871,585,922.53 元。
截至 2023 年 9 月 1 日，本公司上述募集资金已全部到位，业经天职国际会
计师事务所（特殊普通合伙）以“天职业字[2023]45416 号”验资报告验证确认。 （二）募集资金使用金额及余额
金额单位：人民币元
本年度使用金额及年末余额 金额
一、募集资金期初余额 797,284,567.32
其中：募集资金专项账户存款余额 107,344,567.32
现金管理转出余额 589,940,000.00
闲置募集资金暂时补充流动资金（2023 年临时补流款已归还） 100,000,000.00
减：募集资金支付信息披露费 1,037,735.85
减：泰国威尔高已使用超募资金金额（超募资金总拨款 11,000.00 万
元） 109,252,270.88
减：募集资金置换预先支付发行费用 4,943,396.16
减：银行各项费用（手续费、服务费等） 2,402.40
加：本年度利息收入 11,070,672.82
二、期末募集资金余额 693,119,434.85
其中：募集资金专项账户存款余额 30,979,434.85
现金管理转出余额 462,140,000.00
闲置募集资金暂时补充流动资金 200,000,000.00
二、募集资金的存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《江西威尔高电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。根据《管理制度》的要
求，并结合公司经营需要，2023 年 9 月 14 日，公司与民生证券股份有限公司
和中国工商银行股份有限公司吉安支行、招商银行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司江西省分行分别签署了《募集资金专户存储三方监管
协议》，2024 年 6 月 24 日公司、泰国威尔高、民生证券股份有限公司、中国银
行（泰国）股份有限公司拉察达分行签署《募集资金专户储存四方监管协议》。前述《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》均不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
存放银行 银行账户账号 存款 状态 余额 备注
方式
中国建设银行股份有限公司吉安 活期 正常 注
高新支行 36050184016409666888 177,281.92
中国工商银行股份有限公司吉安 活期 正常
支行 1509212119000169911 13,333.92
招商银行股份有限公司深圳分行 活期 正常
营业部 791909713710801 30,041,089.89
中国银行（泰国）股份有限公司 活期 正常 注
拉察达分行 100000301152473 292,023.00
中国银行（泰国）股份有限公司 活期 正常 注
拉察达分行 100000301152462 455,706.12
合计 30,979,434.85
注：本公司与“中国建设银行股份有限公司江西省分行”签订三方监管协议，在其下级银行“中国建设银行股份有限公司吉安高新支行”开立募集资金专项账户；本公司与中国银行（泰国）股份有限公司拉察达分行签订的四方监管协议，该专户超募资金用于子公司
《威尔高电子（泰国）有限公司年产 60 万㎡线路板项目》。该外币账户余额均已折合成人民币列示。
三、2024 年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本年度募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2024 年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2023 年 7 月 31 日，公司以自筹资金预先支付发行费金额为人民币
4,943,396.16 元。2023 年 9 月 22 日，公司第一届董事会第十六次会议、第一届
监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先支付的发行费用。截至 2024 年 12月 31 日，上述发行费用已全额转出。
（四）超额募集资金的使用情况：

公司于 2024 年 4 月 21 日召开公司第一届董事会第十九次会议、第一届监事
会第十七次会议，2024 年 5 月 13 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关
于使用超额募集资金投资建设年产 60 万㎡线路板项目的议案》，同意公司使用超募资金 11,000.00 万元用于投资该项目。
公司于 2024 年 12 月 5 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五
次会议，2024 年 12 月 30 日召开 2024 年第三次临时股东大会，审议通过《关于
使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 7,922.40万元永久性补充流动资金。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司已累计实际使用超募资金 19,034.83 万元，
剩余可使用超募资金余额为 7,997.17 万元。
公司超募资金具体使用情况详见附表《募集资金使用情况表》。
（五）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2023 年 9 月 22 日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会
第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目（以下简称“募投项目”）建设的情况下，使用不超过人民币 10,000 万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使
用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2024 年 9 月 5 日，公司已
将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 10,000 万元提前归还至募集资金专项账户。
公司于 2024 年 9 月 20 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第
三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目（以下简称“募投项目”）建设的情况下，使用不超过人民币 20,000 万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，公司承诺到期及时归还至募集资金专用