金丹科技:河南金丹乳酸科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

河南金丹乳酸科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
德皓核字[2025]00000683 号
北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
BeijingDehaoInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)
河南金丹乳酸科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2024 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 河南金丹乳酸科技股份有限公司 2024 年度募 1-9
集资金存放与使用情况的专项报告

募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
德皓核字[2025]00000683 号
河南金丹乳酸科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的河南金丹乳酸科技股份有限公司（以下简称金丹科技）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
金丹科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金丹科技募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对金丹科技募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
德皓核字[2025]00000683 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，金丹科技募集资金专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布
的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了金丹
科技 2024 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供金丹科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为金丹科技年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
刘晶静
中国·北京 中国注册会计师：
郝金晟
二〇二五年四月十七日
河南金丹乳酸科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]413 号文核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司由主承销商国金证券股份有限公司于 2020年4月13日向社会公众公开发行普通股（A
股）股票 2,830 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 22.53 元，共募集资金 637,599,000.00
元，扣除发行费用 95,917,215.31 元，募集资金净额 541,681,784.69 元。
截至 2020 年 4 月 17 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所
“大华验字[2020]000163 号”验资报告验证确认。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金以前年度已使用金额
543,608,691.84 元，本年度使用金额 5,550,822.67 元，转入了可转债募投项目“年产 7.5 万吨
聚乳酸生物降解新材料项目”专项账户 1,742,095.40 元，余额为 186,800.53 元。
（二）向不特定对象发行可转换公司债券
根据中国证券监督管理委员会于 2023 年 4 月 23 日出具的《关于同意河南金丹乳酸科技
股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕885 号）的决定，公司向不特定对象发行了 7,000,000 张可转换公司债券（以下简称可转债），每张面值为人民币 100 元，募集资金总额为 700,000,000.00 元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 10,391,161.37 元，募集资金净额为 689,608,838.63 元。
截至 2023 年 7 月 19 日，上述募集资金已到账，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对
资金到位情况进行了审验，并于 2023 年 7 月 19 日出具了《河南金丹乳酸科技股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》（大华验字（2023）第 000430 号）。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转债募集资金以前年度已使用金额
246,663,606.06 元，本年度使用金额 257,490,215.25 元，余额为 199,913,571.26 元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《河南金丹乳酸科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《管理制度》），该《管理制度》经本公司 2019 年第一次临时股东大会表决通过，并于 2020 年第二次临时股东大会、2022 年第一次临时股东大会对其进行修改。

公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。监管协议主要条款与《深圳证券交易所创业板上市公司募集资金三方监管协议范本》不存在重大差异。
截至 2024 年 12 月 31 日，《募集资金三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
（一）首次公开发行股票
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国银行股份有限公司郸城支行、中国工商银行股份有限公司郸城支行、招商银行股份有限公司郑州农业路支行开设募集资金专项账户，三个账户均有固定用途，中国银行股份有限公司郸城支行的募集资金主要用于年产 5 万吨高光纯 L-乳酸工程项目，中国工商银行股份有限公司郸城支行的募集资金主要用于补充流动资金，招商银行郑州分行农业路支行的募集资金主要用于年产 1 万吨聚乳酸生物降解新材料项目，并于 2020 年 4 月与国金证券股份有限公司、中国银行股份有限公司郸城支行、中国工商银行股份有限公司郸城支行、招商银行股份有限公司郑州分行（招商银行郑州分行农业路支行的所属分行）签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司于
2021 年 10 月 29 日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金
专户的议案》，同意公司在中国民生银行股份有限公司郑州纬三路支行开立新的募集资金专户，用于“年产 1 万吨聚乳酸生物降解新材料项目”的募集资金存放及使用，并将存放于招商银行股份有限公司郑州分行农业路支行募集资金专户内的募集资金（含利息，具体金额以转出日为准）转存至新开立的募集资金专户，并于 2021 年 12 月与中国民生银行股份有限公司郑州纬三路支行签署《募集资金三方监管协议》。
公司于2022年7月25日召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十七次会
议，并于 2022 年 8 月 10 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投
项目扩大产能、调整投资金额并变更实施主体的议案》《关于变更部分募集资金用途并使用节余募集资金的议案》，同意将“年产 1 万吨聚乳酸生物降解新材料项目”变更为“年产 7.5万吨聚乳酸生物降解新材料项目”，项目实施主体由金丹科技变更为子公司金丹生物新材料有限公司（以下简称金丹生物）。2022 年 9 月，公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于新增募集资金专户的议案》，同意金丹生物在中国银行股份有限公司郸城支行及中原银行股份有限公司郸城支行开立专户，作为“年产 7.5 万吨聚乳酸生物降解新材料项目”的募集资金专户。2022 年 9 月，公司及金丹生物与国金证券、中原银行股份有限公司周口
分行签署《募集资金三方监管协议》。2023 年 3 月 22 日，公司、金丹生物与中原银行股份
有限公司周口分行（外币户）、国金证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元

银行名称 开户单位 账号 截止日余额 存储方式
中国银行股份有限公司郸城支行 金丹科技 246869509373 - 已销户
中国工商银行股份有限公司郸城支行 金丹科技 1717124619100008396 - 已销户
招商银行股份有限公司郑州农业路支行 金丹科技 371902999210706 - 已销户
中国民生银行股份有限公司郑州纬三路 金丹科技 633748571 - 已销户
支行
中原银行股份有限公司郸城支行 金丹生物 411622010120067101 186,797.98 活期
中原银行股份有限公司周口分行 金丹生物 411601380160000201 2.55 活期
合 计 -