甘源食品:国信证券股份有限公司关于甘源食品股份有限公司2024年度募集资金存放与使用专项核查报告

国信证券股份有限公司关于甘源食品股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定的要求，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为甘源食品股份有限公司（以下简称“甘源食品”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，对甘源食品 2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕664 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普
通股（A 股）股票 2,330.40 万股，每股面值 1 元，发行价为每股人民币 38.76 元，
共计募集资金90,326.30万元，扣除承销和保荐费用4,543.69万元及增值税272.62万元后的募集资金为 85,509.99 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于
2020 年 7 月 28 日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书
印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,078.76 万元后，公司本次募集资金净额为 83,703.85 万元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕3-62 号）。

（二）募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 83,703.85
项目投入 B1 52,750.69
截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 3,730.34
永久补充流动资金 B3 3,225.56
利息收入净额用于项目投入 B4 972.22
项目投入 C1 3,238.69
本期发生额 利息收入净额 C2 587.02
永久补充流动资金 C3 0.00
利息收入净额用于项目投入 C4 0.00
项目投入 D1=B1+C1 55,989.38
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 4,317.36
永久补充流动资金 D3=B3+C3 3,225.56
利息收入净额用于项目投入 D4=B4+C4 972.22
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3- 27,834.05
D4
实际结余募集资金 F 27,834.05
差异 G=E-F 0.00
三、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2020年8月24日分别与中国工商银行股份有限公司萍乡分行营业部、中国工商银行股份有限公司汤阴支行签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议和四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本以及四方监管协议范本不存在重大差异，
公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司有 3 个募集资金专户、2 个定期存款账户和 2
个通知存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
工商银行萍乡分行营业部 1504200929100088878 57,702.82 募集资金专户
工商银行萍乡分行营业部 1504200929100033366 10,282,392.63 募集资金专户
工商银行萍乡分行营业部 1504200929100055532 3,000,436.87 募集资金专户
工商银行萍乡分行营业部 1504200929100033366- 220,000,000.00 定期存款户
000000002
工商银行萍乡分行营业部 1504200929100033366- 0.00 通知存款户
000000003
工商银行萍乡分行营业部 1504200929100055532- 35,000,000.00 定期存款户
000000002
工商银行萍乡分行营业部 1504200929100055532- 10,000,000.00 通知存款户
000000003
合 计 278,340,532.32
（三）募集资金现金管理情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行理
财产品具体情况如下：
单位：人民币元
开户 金额 产品名称 起始日期 终止日期 理财期限
银行 （天）
中国工商银行
工商 2024 年第 2 期公
银行 30,000,000.00 司客户大额存单 2024/3/15 2025/3/15 365
（12 个月）
2024200212
中国工商银行
工商 2024 年第 2 期公
银行 30,000,000.00 司客户大额存单 2024/3/15 2025/3/15 365
（12 个月）
2024200212

开户 金额 产品名称 起始日期 终止日期 理财期限
银行 （天）
中国工商银行
工商 2024 年第 2 期公
银行 30,000,000.00 司客户大额存单 2024/3/15 2025/3/15 365
（12 个月）
2024200212
中国工商银行
工商 2024 年第 2 期公
银行 10,000,000.00 司客户大额存单 2024/3/15 2025/3/15 365
（12 个月）
2024200212
中国工商银行
工商 2024 年第 2 期公
银行 20,000,000.00 司客户大额存单 2024/3/27 2025/3/27 365
（12 个月）
20242