富满微:2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

富满微电子集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
政旦志远核字第 2500085 号
政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）
Zandar Certified Public Accountants LLP

富满微电子集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2024 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 富满微电子集团股份有限公司 2024 年度募集 1-6
资金存放与使用情况的专项报告

地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心11F
电 话：0755-88605026
www.zdcpa.com
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
政旦志远核字第 2500085 号
富满微电子集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的富满微电子集团股份有限公司（以下简称富满微公司）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
富满微公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对富满微公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对富满微公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

政旦志远核字第 2500085 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，富满微公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了富满微公司 2024 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供富满微公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为富满微公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
政旦志远（深圳）会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 陈磊
中国·深圳 中国注册会计师：
吴泽娜
二〇二五年四月十七日

富满微电子集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意富满微电子集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021 ]3406 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商中信证券股份有限公司向特定对象发行普通股（A 股）股票 11,732,499 股，每股面值 1元，每股发行价人民币 76.71 元。公司共募集资金 899,999,998.29 元，扣除发行费用9,803,521.23 元，募集资金净额 890,196,477.06 元。
截至 2021 年 12 月 7 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务以
“信会师报字[2021]ZI10578 号”验资报告验证确认。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 77,893.37 万元，其中：公司
于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 3,488.14 万元；于 2021
年 12 月 7 日起至 2024 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 74,405.23 万元；本年
度使用募集资金 7,455.26 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，资金利息（包括理财收入）扣除
手续费后净收入 2,480.65 万元，募集资金余额为人民币 13,606.93 万元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《富满微电子集团股份有限公司募集资金专项存储制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经公司 2015 年第一届第四次董事会审议通过，并业经公司 2015年第二次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、招商银行股份有限公司深圳分行、中信银行股份有限公司深圳分行开设募集资
金专项账户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司在 2021 年 12 月 8 日与上海浦东发展银
行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，2021 年 12 月 10 日
与招商银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，2021 年 12 月 17 日
与中信银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》。对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行
查询募集资金专户资料。
根据《募集资金三方监管协议》规定，公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过五千万元人民币或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的 10%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构。
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
上海浦东发展银行深 7919007880180000241 489,999,998.29 5,954,897.34 活期
圳滨海支行 4
中信银行深圳坪山支 8110301013100601772 200,000,000.00 13,933,865.84 活期
行
招商银行深圳泰然金 755928471310909 200,000,000.00 - 2022年已注销
谷支行
合计 889,999,998.29 19,888,763.18
注：①初始存放金额中包括向特定对象发行费用（不含税）369,558.97 元。
②截止日余额中不包括购买理财产品的现金管理金额 116,180,500.00 元。
三、募集资金的使用情况
1、2024 年度募集资金使用情况
本年度详见附表《募集资金使用情况对照表》。
2、募集资金置换预先投入募投项目及发行费用资金情况
2024 年度，本公司不存在募集资金置换预先投入募投项目及发行费用资金情况。
3、通过承兑汇票支付募投项目部分款项，并以募集资金等额置换的情况
为了节约资金成本，对于募投项目的部分支出，公司与供应商协议通过承兑汇票支付，后续在募投项目实施期间定期以募集资金等额置换。2024 年度，公司使用承兑汇票支付并从募集资金账户置换的情况如下：
单位：元
募集资金投资项目 置换金额
5G 射频芯片、LED 芯片及电源管理芯片生产建设项目 24,613,319.79
2024 年 6 月 25 日，公司召开第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议，审
议通过了《关于使用承兑汇票支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，对于募投项目的部分支出，公司与供应商协议通过承兑汇票支付，而募集资金专户无法开具承兑汇票。公司经过谨慎研究，同意在实施募投项目期间，根据实际情况使用承兑汇票支付募投项目部分款项，并从募集资金专户置换等额资金。
除上述外，截至 2024 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生募集资金投资项
目及募集资金使用方面变更的情形情况及对外转让或置换的情况。
4、节余募集资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，研发中心项目已达预定可使用状态。公司于 2024 年 12 月 30
日召开第四届董事会第八次会议及第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目调整募集资金投资计划进度的议案》，同意公司研发中心项目结项，并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展以及“研发中心项目”尚未支付的合同尾款。
2025 年 1 月 16 日，公司召开 2025 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募
投项目结项并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。截至本报告出具日，公司该募投项目资金专户的资金已全部转出，并完成该募集资金账户的销户手续。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金的使用及披露不存在重大问题