镇洋发展:浙江镇洋发展股份有限公司关于董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责的报告

浙江镇洋发展股份有限公司关于董事会审计委员会对
会计师事务所 2024 年度履行监督职责的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，浙江镇洋发展股份有限公司 （以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，对公司 2024 年 度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）履行了 监督职责，现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情 况汇报如下：
一、2024年度审计机构的基本情况
（一）会计师事务所基本情况
截至 2024 年 12 月 31 日，天健所基本情况如下：
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011年7月18日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241人
注册会计师 2,356人
上年末执业人员数量
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904人
业务收入总额 34.83 亿元
2023年（经审计）业
审计业务收入 30.99 亿元
务收入
证券业务收入 18.40 亿元
客户家数 707 家
审计收费总额 7.20 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服
2024年上市公司（含 务业，批发和零售业，水利、环境和公
涉及主要行业
A、B股）审计情况 共设施管理业，电力、热力、燃气及水
生产和供应业，科学研究和技术服务

业，租赁和商务服务业，金融业，房地
产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿
业，农、林、牧、渔业，文化、体育和
娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，
卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计家数 544家
（二） 聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 4 月 10 日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第八
次会议，审议通过了《关于续聘2024 年度财务审计机构的议案》，该议案于2024 年5月 7 日经 2023 年年度股东大会审议通过，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，审计范围包括2024年度财务报告审计及内部控制审计等。
二、2024年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2024 年年报工作安排，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度财务报告及2024 年度内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存款、贷款情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按
照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、年度审
计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、 审计委员会对会计师事务所监督职责情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2024 年1 月2 日，第二届董事会审计委员会第六次会议听取了天健会计
师事务所（特殊普通合伙）制定的 2023 年度审计工作计划，并对审计整体时间安排、审计关注重点、关注的重大事项等进行了重点沟通、讨论，明确了下一步审计工作安排，要求天健会计师事务所按照工作计划抓紧开展审计工作，对审计过程中发生的重大问题及时与审计委员会保持沟通。
（二）2024 年 3 月 15 日，第二届董事会审计委员会第七次会议审议通过《关
于 2024 年度财务审计机构选聘方案的议案》，对选聘 2024 年度审计机构的条件及资质要求、选聘方式、评价要素及评价办法等内容进行审议。
（三）2024 年 3 月 28 日，第二届董事会审计委员会第八次会议审议通过《关于
续聘 2024 年度财务审计机构的议案》，董事会审计委员会查阅了天健会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相关信息，认为其符合《证券法》规定的审计机构（会计师事务所），具备为公司提供审计服务的相关资质、专业胜任能力、投资者保护能力、良好的诚信记录，具备《中国注册会计师职业道德守则》要求的独立性，能够满足公司审计工作的要求，同意将上述议案提交公司第二届董事会第十二次会议审议。
（四）2025 年 1 月 3 日，第二届董事会审计委员会第十二次会议听取了天健会
计师事务所（特殊普通合伙）制定的 2024 年度审计工作计划，并对审计整体时间安排、审计关注重点、关注的重大事项等进行了重点沟通、讨论，明确了下一步审计工作安排，要求天健会计师事务所按照工作计划抓紧开展审计工作，对审计过程中发生的重大问题及时与审计委员会保持沟通。

（五）2025 年4 月3 日，公司召开第二届董事会审计委员会第十三次会议，审议
通过公司2024 年年度报告、财务预决算、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
董事会审计委员会认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
浙江镇洋发展股份有限公司董事会审计委员会
2025 年 4 月 16 日