镇海股份:董事会审计委员会对2024年度会计师事务所履行监督职责情况报告

镇海石化工程股份有限公司
审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2011 年 7 月 18 日，注册地址为
浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为钟建国。截至 2024
年 12 月 31 日，天健会计师事务所共有合伙人 241 人，共有注册会计师 2,356
人，其中 904 人签署过证券服务业务审计报告。天健会计师事务所 2023 年度经审计业务收入总额 34.83 亿元，其中审计业务收入 30.99 亿元，证券业务收入
18.40 亿元；2024 年上市公司（含 A、B 股）审计客户共计 707 家，涉及的主要
行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，租赁和商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等。本公司同行业上市公司审计客户 9 家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2024 年 3 月 27 日，公司第五届董事会第十次会议审议通过《关于聘任公司
2024 年度财务报表和内部控制审计机构的议案》，并同意将该议案提交股东大
会审议。2024 年 4 月 18 日，2023 年年度股东大会审议通过了上述议案，同意聘
任天健会计师事务所为公司 2024 年度审计机构。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
按照《审计业务约定书》《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司

2024 年年度报告的工作安排，天健会计师事务所对公司 2024 年财务报表及
2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时天健会计师
事务所对公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况等进行核查并出具了专项报告。在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通，同时针对公司的审计需求及实际情况制定相应的审计工作方案，并按照工作方案和时间安排按时完成并提交各项工作。审计工作围绕公司的审计重点展开，其中包括收入确认、成本费用核算、资产减值、合并报表、关联方交易等。
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024
年 3 月 27 日，第五届董事会审计委员会第十次会议审议通过《关于选聘公司 2024
年度财务报表和内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司外部审计机构，并同意提交董事会审议。
（二）2025 年 1 月 6 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目经理进行审前沟通，对 2024 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。
（三）2025 年 3 月 28 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目经理进行初审后沟通，对 2024 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
（四）2025 年 4 月 15 日，公司第五届董事会审计委员会第十九次会议以现
场方式召开，审议通过公司 2024 年年度报告全文及摘要、决算报告、内部控制评价报告、审计委员会对会计师事务所履职监督职责情况报告等议案并同意提交董事会审议。

三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。董事会审计委员会认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务执业过程中坚持独立审计原则，严格按照相关规定执行了审计工作，切实履行了审计机构应尽的职责，审计收费合理，该所业务人员业务素质良好，严格遵守相关规定，遵循执业会计准则，能够较好地按计划完成审计任务。
镇海石化工程股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 16 日