华菱线缆:湖南华菱线缆股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

目 录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告......第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告...... 第 3—12 页
三、附件......第 13—16 页
（一）本所营业执照复印件...... 第 13 页
（二）本所执业证书复印件...... 第 14 页
（三）本所签字注册会计师执业证书复印件…………… 第 15—16 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕2-129 号
湖南华菱线缆股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的湖南华菱线缆股份有限公司（以下简称华菱线缆公司）管
理层编制的截至 2024 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华菱线缆公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为华菱线缆公司向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
华菱线缆公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华菱线缆公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华菱线缆公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了华菱线缆公司截至 2024 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年三月二十七日

湖南华菱线缆股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2024 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南华菱线缆股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2021〕1811 号)，本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者按市值申购定价发行相结合的方式发行人民币普
通股(A 股)股票 13,360.60 万股，每股面值 1 元，发行价为每股人民币 3.67 元，募集资金
总额为 49,033.40 万元，坐扣承销及保荐费(含增值税)3,972.67 万元后的募集资金为
45,060.73 万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于 2021 年 6 月 17 日汇入本公司募集
资金监管账户。另减除前期已预付的承销费 300.00 万元以及律师费、审计费、用于本次发行的信息披露费用等其他发行费用(不含增值税)1,274.04 万元，加上承销及保荐费中可抵扣的增值税进项税 241.85 万元后，公司本次募集资金净额为 43,728.54 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕2-16 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放 2024 年 12 月
开户银行 银行账号 备注
金额 31 日余额
航空航天、武器装备
中国银行股份有限公司 用特种线缆及组件技
583377154642 9,390.78 769.10
湘潭市湖湘路支行 术升级改造募集资金
专户
上海浦东发展银行股份 22010078801900000944 12,058.44 276.36 轨道交通用中低压电

初始存放 2024 年 12 月
开户银行 银行账号 备注
金额 31 日余额
有限公司湘潭分行 力及特种信号传输电
缆技术升级改造募集
资金专户
矿山及高端装备用特
湖南银行股份有限公司 种柔性复合电缆技术
88220312000003666 12,279.32 1,389.77
湘潭高新支行[注] 升级改造募集资金专
户
华菱线缆企业技术中
中国工商银行股份有限
1904031129022199992 5,000.00 715.22 心创新能力建设项目
公司湘潭岳塘支行
募集资金专户
中国农业银行股份有限 补充流动资金募集资
18200101040015368 5,000.00
公司湘潭岳塘支行 金专户，已销户
湖南银行股份有限公司
88220319000001563 现金管理
湘潭高新支行[注]
合 计 43,728.54 3,150.45
[注]曾用名为华融湘江银行股份有限公司湘潭高新支行
二、前次募集资金使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
(二) 前次募集资金投资项目实施延期的情况
1. 第一次延期情况
受公司项目结算等因素影响，公司募投项目建设所需的劳务用工、设备采购、运输、安装组织等各方面均受到了制约，固定资产及设备交付周期拉长，各项工程验收、竣工结算等工作也相应延期；同时因公司是国有控股企业，对工程项目送外部进行结算审计，导致公司募投项目的资金支付进度放缓。因此，公司对部分募集资金投资项目达到预定可使用状态的
日期进行延期。2022 年 8 月 29 日，公司第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十
五次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司独立董事对该议案发表了明确同意意见，公司监事会对该议案发表了审核意见，具体如下：
本次项目延期调整前预计可使 本次项目延期调整后
序号 项目名称
用状态日期 预计可使用状态日期
航空航天、武器装备用特种线缆及组件
1 2022 年 1 月 2023 年 12 月
技术升级改造
2 矿山及高端装备用特种柔性复合电缆技 2022 年 1 月 2024 年 6 月

术升级改造
轨道交通用中低压电力及特种信号传输
3 2022 年 9 月 2024 年 8 月
电缆技术升级改造
2. 第二次延期情况
受内外部环境变化、公司项目结算及国内外设备采购等因素影响，公司募投项目建设所需的