华锦股份:中信建投证券股份有限公司关于北方华锦化学工业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司
关于北方华锦化学工业股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为北方华锦化学工业股份有限公司（下称“华锦股份”或“公司”）2013 年度非公开发行股票项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对华锦股份 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见：
一、公司非公开发行股票募集资金情况
（一）募集资金到位情况
经中国证监会《关于核准北方华锦化学工业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1071 号）的核准，公司向特定投资者非公开发行人民币
普通股（A 股）股票 398,936,170 股，每股面值 1 元，每股发行价格 7.52 元/股，
募集资金总额为 2,999,999,998.40 元，扣除发行费用 45,898,936.00 元，募集资金净额为 2,954,101,062.40 元。本次募集资金已由公司保荐机构（主承销商）中信
建投证券股份有限公司于 2014 年 12 月 23 日汇入公司开立的募集资金专户。
上述募集资金到位情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了瑞华验字【2014】14020001 号验资报告。
（二）2024 年度募集资金使用及结余情况
公司于 2016 年 12 月 12 日召开第五届五十四次董事会、2016 年 12 月 28 日
召开 2016 年第六次临时股东大会，审议通过了《关于全资子公司内蒙古化工有限责任公司停止建设的议案》，决定终止本次募投项目的实施，截至目前，公司尚未就本次募集资金确定新的投资项目。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2024 年度使用募集资金人民币 250,000.00
万元，均用于临时补充流动资金。本年度归还 2023 年使用的募集资金人民币
90,000.00 万元，本年度归还 2024 年使用的募集资金人民币 0.00 元。截至 2024
年 12 月 31 日，募集资金专户余额为人民币 81,956.80 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。
结合经营需要，公司从 2014 年 12 月起对募集资金实行专户存储，在银行设
立募集资金使用专户，并与保荐机构及商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
公司与保荐机构及商业银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，《募集资金专户存储三方监管协议》的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币万元）如
下：
单位：人民币万元
公司名称 银行名称 账号 初始存放金额 截至 2024 年 12
月 31 日余额
北方华锦化 中国建设银 295,999.99（含发行
学工业股份 行盘锦市化 21001730808052500820 费用 589.89 万元） 81,956.80
有限公司 工支行
截至 2024 年 12 月 31 日，本年度募集资金专户期初余额人民币
2,392,336,990.69 元，2024 年度利息收入金额为人民币 27,231,155.20 元，账户管理费金额为人民币 150.00 元，累计利息收入扣除银行手续费金额为365,466,933.49 元。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见“募集资金使用情况对照表”（附表）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司未发生变更募集资金项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对《北方华锦化学工业股份有限公司董事会关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了《关于北方华锦化学工业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（致同专字（2025）第 110ZA0001 号），认为华锦股份《北方华锦化学工业股份有限公司董事会关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了华锦股份 2024 年度募集资金的存放和实际使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对华锦股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，并与公司管理层、财务人员等相关人员沟通交流。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：华锦股份 2024 年度募集资金的存放与使用符合《深
圳证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的有关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在违规使用募集资金的情形。

募集资金使用情况对照表
2024 年度
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 295,410.11 本年度投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
承诺投资项目和 是否已变更 募集资金 调整后 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预 本年度实现 是否达到 项目可行性是否
超募资金投向 项目(含部 承诺投资 投资总 本年度投入金额 投入金额(2) (%) (3)＝(2)/(1) 定可使用状 的效益 预计效益 发生重大变化
分变更) 总额 额(1) 态日期
承诺投资项目
内蒙古化工增资建 不超
设 100 万吨合成氨、 否 过30亿 是
160 万吨尿素项目 元
承诺投资项目小
计
合计
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 公司 2016 年 12 月 12 日五届五十四次董事会、五届二十五次监事会及 2016 年 12 月 28 日 2016 年第六次临时股东大会审议
通过《关于全资子公司内蒙古化工有限责任公司停止建设的议案》。
一是尿素国内外市场产能过剩严重、市场价格低，并且预计尿素产品价格在未来一段时期内处于低位波动，尿素生产企业
实现盈利十分困难；
二是由于国家进行供给侧改革，煤炭行业去产能形势严峻，国发〔2016〕7 号文和发改能源〔2016〕1602 号文明确提出“从
2016 年起的 3 年内原则停止核准新建煤矿项目”，并且内蒙古锡林古勒盟煤电基地开发规划（修编）环境影响报告书》审查会明
项目可行性发生重大变化的情况说明 确：“根据生态保护红线的要求，取消巴彦宝力格矿区，乌尼特矿区暂缓开发”。因此，项目一手煤炭资源无法保障，影响原料
成本的可控性；
三是近年来国家对化肥产品的政策定位发生重大变化，由支农产品向普通产品转变，多项优惠扶持政策逐步弱化甚至取消，
并明确化肥产品为重点产能过剩行业应严格把控，行业整体政策形势已不利于项目建设。
四是项目存在经营风险。由于目前无法获得配套煤炭资源，因此低