聚胶股份:2024年度财务决算报告

聚胶新材料股份有限公司
2024 年度财务决算报告
根据聚胶新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的经营状况及财务状况，结合公司合并报表数据，公司编制了 2024 年度财务决算报告，本报告所涉及数据已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司 2024 年度财务决算情况报告如下：
一、主要财务数据和财务指标
2024年，公司实现营业收入200,641.17万元，比上年同期上升23.27%，归属于母公司股东的净利润 7,815.69 万元，比上年同期下降-27.70%，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 7,086.81 万元，比上年同期下降-23.62%。净利润下降主要系原材料价格上涨及海运费上涨，传导至下游客户存在滞后性，导致成本增长高于收入增长且由于人员增加，薪资增加，股权激励产生的股份支付费用摊销增加，期间费用同比增加。主要财务数据和指标如下（单位：人民币万元，下同）：

2024 年 2023 年
项目 /2024 年 /2023 年 变动率 变动原因说明
12 月 31 12 月 31
日 日
营业收入 200,641.17 162,766.03 23.27% 主要系客户进一步加深合作，加
大对公司的采购使得销量增长
主要系原材料价格上涨及海运费
上涨，传导至下游客户存在滞后
归属于母公司所有 7,815.69 10,809.91 -27.70% 性，导致成本增长高于收入增
者的净利润 长，且由于人员增加，薪资增
加，股权激励产生的股份支付费
用摊销增加,净利润减少
主要系原材料价格上涨及海运费
扣除非经常性损益 上涨，传导至下游客户存在滞后
后归属于母公司所 7,086.81 9,278.86 -23.62% 性，导致成本增长高于收入增
有者的净利润 长，且由于人员增加，薪资增
加，股权激励产生的股份支付费
用摊销增加,净利润减少
主要系收入增长，且未到信用
经营活动产生的现 -8,426.34 -3,997.53 -110.79% 期，应收账款的增长大于收入增
金流量净额 长，且随着公司规模扩大，人员
增加，付现费用增加
基本每股收益（元/ 0.99 1.35 -27.08% 主要系净利润较上年下降所致
股）
稀释每股收益（元/ 0.98 1.34 -26.94% 主要系净利润较上年下降所致
股）
加权平均净资产收 5.12% 7.33% -2.22% 主要系净利润较上年下降所致
益率
资产总额 192,826.85 180,210.03 7.00% 主要系净利润积累, 应收账款增
加所致
归属于母公司所有 149,881.89 153,712.93 -2.49% 主要系本期归母净利润减少所有
者权益 者权益减少所致
二、财务状况、经营成果、现金流量情况分析
（一）财务状况分析，如下表：

项目 期末余额 年初余额 变动率 变动原因说明
交易性金融资 主要系随着募集项目的持续投
产 28,103.57 50,297.62 -44.13% 入，用于理财的闲置募集资金
减少所致
应收票据 1,223.47 128.37 853.07% 主要系收到银行承兑汇票增加
主要系子公司收入增长,且未到
应收账款 57,238.72 41,094.12 39.29% 信用期，导致应收账款余额增
加
主要系部分通过供应链融资收
应收款项融资 4,767.46 5,986.22 -20.36% 款客户改为电汇,重分类到应收
款项融资的应收票据减少
预付款项 1,885.18 186.51 910.78% 主要系预付供应商材料款增加
其他应收款 1,639.72 839.08 95.42% 主要系母公司应收出口退税增
加
存货 27,794.22 23,882.53 16.38% 主要系收入规模扩大，安全库
存增加所致
其他流动资产 3,246.72 1,240.80 161.66% 主要系广州总部工厂建设，待
认证进项税额增加
固定资产 38305.03 19,994.77 91.58% 主要系广州总部工厂项目达到
预定可使用状态转入固定资产
在建工程 376.93 10,247.01 -96.32% 主要系广州总部工厂项目达到
预定可使用状态转入固定资产
使用权资产 1,935.88 565.96 242.05% 主要系孙公司新增租入使用权
资产
主要系总部工厂完成投产，部
长期待摊费用 257.35 84.08 206.09% 分费用由在建工程转入长期待
摊费用
递延所得税资 主要系应收账款坏账增加及股
产 531.09 306.92 73.04% 份支付增加，对应的递延所得
税资产增加
其他非流动资 主要系广州总部工厂建设完
产 265.32 1,128.33 -76.49% 工，预付的工厂设备款减少所
致
主要系根据公司资金管理规划
短期借款 5,932.50 698.00 749.93% 进行的货款委托支付短期融资
安排
主要系收入规模扩大，安全库
应付账款 23,906.79 20,213.15 18.27% 存增加,相应的应付账款增加所
致
合同负债 140.01 218.31 -35.86% 主要系预收货款减少所致
应付职工薪酬 2,037.14 1,787.81 13.95% 主要系本期人员增加，期末计
提工资费用增加所致
应交税费 655.75 1,054.35 -37.81% 主要系本期母公司利润减少，
相应计提所得税费用减少所致
其他应付款 3,992.95 53.10 7419.65