仟源医药:2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

山西仟源医药集团股份有限公司鉴证报告
二○二四年度

关于山西仟源医药集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZA10809号
山西仟源医药集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山西仟源医药集团股份有限公司（以下简称“仟源医药公司”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
仟源医药公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映仟源医药公司2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，仟源医药公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了仟源医药公司2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供仟源医药公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
（以下无正文）
（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：谢嘉
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：蒋承毅
中 国·上海 二○二五年四月十二日

山西仟源医药集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
1、2020 年度向特定对象发行股票募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意山西仟源医药集团股份有限公司向特定对象发
行股票注册的批复》（证监许可 (2020) 2273 号）批复，本公司以简易程序向 2 名特
定对象发行人民币普通股（A 股）19,662,921 股，每股发行价格 7.12 元，募集资金总
额 139,999,997.52 元，扣除发行费用人民币 6,419,432.89 元（不含增值税），募集资
金净额为人民币 133,580,564.63 元。本公司于 2020 年 9 月 29 日收到扣除承销商承销
及保荐费用 5,000,000.00 元后的募集资金 134,999,997.52 元。上述募集资金到位情况
业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了信会师报字[2020]第 ZA15700
号验资报告。
2、2021 年度向特定对象发行股票募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意山西仟源医药集团股份有限公司向特定对象发
行股票注册的批复》（证监许可 (2022) 677 号）批复，本公司以简易程序向 5 名特定
对象发行人民币普通股（A 股）13,647,642 股，每股发行价格 8.06 元，募集资金总额
为人民币 109,999,994.52 元，扣除发行费用人民币 5,909,596.70 元（不含增值税），
募集资金净额为人民币 104,090,397.82 元。本公司于 2022 年 4 月 21 日收到扣除承销
商承销及保荐费用 4,750,000.00 元后的募集资金 105,249,994.52 元，上述募集资金到
位情况业经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了立信中联验字
[2022]D-0014 号验资报告。
（二）以前年度募集资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司已使用 2020 年度向特定对象发行股票募集资金
120,930,305.90 元，其中：（1）投入“杭州仟源保灵药业有限公司年产 3 亿片药品固
体制剂生产线技改项目”300,000.00 元；（2）投入“杭州仟源保灵药业有限公司药品
研发项目”8,444,000.00 元；（3）投入“新药研发项目”27,836,963.38 元；（4）使
用募集资金 18,580,845.34 元偿还银行借款（另使用自有资金偿还 6,419,154.66 元）；
（5）永久补充流动资金 65,768,497.18 元。此外公司取得闲置募集资金现金管理收益
和利息收入合计 2,510,400.26 元，使用募集资金支付发行费用 1,802,595.14 元、支付
银行手续费 727.90 元。
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司已使用 2021 年度向特定对象发行股票募集资金
30,091,472.56 元，用于投入“药品研发项目”。此外公司取得闲置募集资金现金管理
收益和利息收入合计 1,668,794.15 元，使用募集资金支付发行费用 1,512,610.75 元，
支付银行手续费 410.00 元，暂时补充流动资金 50,000,000.00 元。
（三）本报告期募集资金使用情况及结余情况
1、本公司 2020 年度向特定对象发行股票募集资金使用情况及结余情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
截至 2023 年 12 月 31 日止募集资金余额 14,776,768.84
减：新药研发项目投入 5,595,616.39
加：闲置募集资金现金管理收益和利息收入 164,258.34
截至 2024 年 12 月 31 日止募集资金余额 9,345,410.79
2、本公司 2021 年度向特定对象发行股票募集资金使用情况及结余情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
截至 2023 年 12 月 31 日止募集资金余额 75,314,295.36
减：药品研发项目投入 62,422,997.38
支付银行手续费 400.00
加：闲置募集资金现金管理收益和利息收入 333,297.08
截至 2024 年 12 月 31 日止募集资金余额 13,224,195.06
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，本公司依照《公司法》、《证券法》、
《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》和深圳证券交易所颁布的《创业
板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《募
集资金管理办法》。
1、2020 年度向特定对象发行股票募集资金的管理情况
本公司于 2020 年 9 月开设了募集资金储存专户，账户名称及账号分别为：大同商业
银行股份有限公司御滨园支行，账号：8868800801399000191261。本公司于 2020 年 9
月与保荐机构粤开证券股份有限公司及上述专户存储银行签订了募集资金三方监管
协议，该协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议范本》不存在重大差异。大
同商业银行股份有限公司御滨园支行的募集资金账户已于 2020 年 12 月 3 日注销。
因 2020 年度向特定对象发行股票募集资金的 2 项投资项目实施主体为本公司之孙公
司杭州仟源保灵药业有限公司（以下简称“仟源保灵”），仟源保灵于 2020 年 12 月
开设了两个募集资金存储专户，账户名称及账号分别为：上海浦东发展银行股份有限
公司杭州和睦支行，账号 95220078801700000742；中信银行杭州凤起支行，账号：
8110801012502097049。中信银行杭州凤起支行募集资金账户已于 2022 年 11 月 9 日
注销。
2021 年 1 月，公司与太平洋证券签署了《山西仟源医药集团股份有限公司 2020 年度
创业板以简易程序向特定对象发行股票之持续督导承接协议》，太平洋证券承接公司
2020 年度创业板以简易程序向特定对象发行股票持续督导工作