雷特科技:2024年度内部控制自我评价报告

证券代码：832110 证券简称：雷特科技 公告编号：2025-017
珠海雷特科技股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。
为保护公司财产的安全和完整、保证公司经营活动的正常进行，珠海雷特科技股份有限公司（以下简称“雷特科技”或“本公司”）根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国会计法》（以下简称《会计法》）、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对本公司 2024 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价：
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，不存在财务报告内部控制重大缺陷。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。包括公司及纳入合并报表范围的全资子公司。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：
1、公司治理结构
公司根据有关法律法规制定了《珠海雷特科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），建立了由股东大会、董事会、监事会及管理层组成的治理结构。
股东大会是公司最高权力机构，决定公司重大经营方针和投资计划，审议批准董事会、监事会报告等。
董事会是公司的常设决策机构，依据《公司法》、《公司章程》赋予的职责和程序，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定；决定公司的经营计划和投资方案；制定公司的年度财务预算、决算方案。董事会成员均在相关行业具有丰富经验，勤勉尽责。
本公司设监事会，监事会是公司的监督机关，向股东大会负责并报告工作，主要负责对董事和高级管理人员执行公司职务是否违反法律法规和侵害公司或股东利益的行为进行监督。
公司管理层由董事会选举产生，对董事会负责，总经理带领公司管理层在董事会授权范围内主持公司的日常经营管理工作。
公司按照《公司法》《上市公司治理准则》等法律法规相关规范性文件的要求，建立了股东大会、董事会、监事会，董事会下设审计委员会并建立审计委员会工作细则等
制度，明确了其职责权限，确保股东大会，董事会和监事会等机构合法运作和科学决策。公司发生的对外投资、购买或出售资产、关联交易、重大合同等重大事项均按照公司及上市公司的相关规定履行了相应的程序和信息披露义务。
公司根据经营目标，职能和监管要求，合理设置公司内部组织架构，严格划分部职能部门的职责，对不相容岗位实施分离，以防止错误或舞弊行为的发生。
2、环境
企业环境控制是指企业为保护环境、提高员工工作环境质量、确保生产运营符合法律法规要求而采取的一系列管理和技术措施。公司对环境的控制表现为减少企业活动对环境的负面影响，同时为员工创造一个安全、舒适的工作环境。
3、发展战略
公司根据所处行业的发展趋势、面临的风险、宏观经济形势变化等分析的基础上制定了中长期发展规划，并适时合理修订。
4、社会责任
公司及下属子公司重视社会责任的履行，严格按照相关法律法规的规定履行安全生产、产品质量、环境保护和资源节约、促进就业与员工权益保护等方面的责任，实现公司与员工、社会及环境的健康和谐发展。
5、企业文化
公司致力于打造智能照明整体解决方案，肩负着坚持科技创新，提升照明品质，让健康的智能光环境成为常态的企业使命；公司在发展过程中，逐渐形成了感恩、拼博、创新、共赢的核心价值观;通过打造创新型、学习型的组织，引导公司员工为照明行业做出贡献。公司不断吸引优秀人才，为公司提升竞争能力，实现经营业绩的持续增长提供动力和源泉。
公司对企业文化的宣导，使员工深入理解企业文化的内涵和意义，使员工及时了解公司和行业的动态，增强员工的集体荣誉感，提升公司的凝聚力。
6、各职能部门的主要职责
（1）生产系统：负责按质按量地完成下达的各项生产任务、生产车间的工作环境管理、生产工艺改进，加工过程中产品标识和可追溯性控制等。
（2）计划部：负责生产计划制定、采购计划制定、跟进生产加工计划的完成及异常订单处理、收发材料、仓库管理等。
（3）品质部：建立、实施、监督公司质量管理体系有效运行，负责组织各部门进行公司内控文件的编制、发行、控制及记录控制等。
（4）研发系统：负责新产品和升级产品的研发、输入、控制、输出和更改、产品相关软件的开发及更新，新产品和升级产品的技术讨论、指导和总结改进等。
（5）财务部：负责公司财务、税务、成本和资金管理，负责仓库账物盘点及改进库存管理，负责公司固定资产管理等。
（6）营销系统：负责公司产品对外销售、市场拓展、市场调研、市场宣传及策划、客户满意度调查、产品售后服务工作等。
（7）采购部：负责原、辅料的采购和管理，参与供应商调查、评估与选择，对外合同的签订等。
（8）人力资源部：负责员工招聘与培训，合同、文件档案管理，员工绩效考核与福利待遇管理等。
（9）总经办：负责合同评审，支出审核，合同归档管理, 参与供应商管理等。
（10）行政部：负责后勤管理、协调组织、执行与监督、制度建设等工作。
（11）董事会办公室：负责股东大会、董事会及其各专门委员会会议的筹备和组织工作，包括确定会议时间、地点、议程，准备会议所需的文件和资料等、对外信息披露工作、投资者关系管理等工作。
（12）内审部：负责对公司的财务状况、经营成果、内部控制和风险管理等方面进行独立、客观的监督和评价，以帮助企业提高运营效率、降低风险、实现可持续发展。
7、管理控制的方法
为了加强公司未来生产经营的计划性、组织性、协调性和控制性，实现资金的合理有效利用,本公司财务部门根据实际生产需要以及未来规划制定年度经营计划、编制年度总体预算、明确年度发展纲要，并报公司董事会讨论。本公司通过预算管理实现各种资源的分配、控制,以此来组织、协调生产经营,实现公司利益的最大化。以上措施的应
8、人力资源政策
本公司坚持可持续发展的人力资源政策，以岗位、薪酬和绩效为基础，以业务为导向，坚持定员定岗、高责高效、职位能上能下、完善员工福利的用人原则，建立起完备的选人、用人、育人、留人的人力资源管理体系，并严格遵守《劳动法》有关规定。
员工聘用方面，公司制定了《人力资源控制程序》和聘用流程，公司根据部门的工作负荷、规模、进度、性质及现有人力资源配置状况及实际工作量的大小，按照“严格考核、综合评价、择优选拔、量才录用”的原则提出招聘计划和聘用人员。
员工培训方面，公司每年制定详细的培训方案，切实加强员工培训和继续教育,不断提高员工的整体综合素质，提升企业核心竞争力。
本公司人力资源部对公司员工的职业操守、任职能力、业绩考核等进行定期考核,考核结果作为晋升、维持、降级的重要参考依据。
本公司不定期根据每个员工工作表现，由人力资源部门确定员工职位评定及工资标准，同时根据公司整体业绩及部门表现确定年终奖标准，通过各种办法鼓励员工积极性，切实保证员工利益，实现组织目标。
此外，公司重视加强企业文化建设，努力培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、务实创新、爱岗敬业和团队协作精神，牢牢树立现代管理理念，并不断强化风险意识。
（二）内部控制活动
本公司制定了较为系统的内部控制活动，内控管理较为规范。
1、不兼容岗位相分离控制
本公司根据自身业务特点,合理设置部门、岗位,根据业务实际划分部门、岗位的职责权限。坚持不兼容岗位相分离及衔接业务相互检查和监督的原则，形成互相检查监督、相互制约的机制。公司内部不兼容职务，包括业务经办和授权批准；业务经办与会计记录；会计记录与财产保管；业务经办与业务稽查；授权批准与监督检查等, 均分配给不同部门或员工处理。如将现金出纳和会计核算分离；工程款项的审核与工程项目经办人
分离；交易业务的授权审批与具体经办人分离等。
2、授权审批控制
本公司在交易授权上区分交易的不同性质采用了不同的授权审批方式。对于一般性交易如购销业务、费用报销业务采用了各职能部门和分管领导审批制度。
一般授权：对于经营活动中业务费用的预支，公司在各级审批权限内由分管领导、财务负责人和总经办审核后支付，业务预支款审批后，公司会定期复核相关业务事项的执行情况及完成状况。
对于非常规性交易，如收购、兼并、投资、增发股票等重大交易需经董事会或股东大会审批。
3、印章控制
本公司对印章有较好的管控流程，建立了《用章管理制度》，印章均存放于保险箱内，规范了用章使用行为。公司所有用章均须在企业微信上提交用章审批流程，使用人申请-用章部门负责人审批-财务负责人审批（如需）、销售部门负责人审批（如需）、行政人事部门负责人审批（如需）-总经办审核-总经理审批（如需）。公司企业微信有完整的用章审批记录，明确了各部门负责人的职责及权限，较好的控制了印章的使用、保管、记录等各环节。
4、会计系统控制
本公司设立了独立的财务管理部门，按照财政部颁布的《内部会计控制规范-基本规范（试行）》有关规范标准的规定，本公司制定了财务管理和会计核算的管理制度, 在财务管理和会计核算方面设置了合理的岗位，并合理划分职责权限，坚持不兼容岗位相互分离，确保不同部门和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。
本公司采购、生产、销售、财务管理等各环节的记录和凭证金额、数量准确，并且各环节的信息相互联系，这些都使得凭证和记录的真实性、准确性得到提高。重要单据和空白凭证、印鉴分别由不同的专人保管。从财务方面看，金蝶 ERP 系统的运用，提高了会计记录的效率和准确度。
本公司财务部全面行使公司的资金、财务核算和财务控制的管理职能（包括内控职
能），明确了相关岗位责任，并建立了相应的管理制度，保证公司资金安全、业务核算，及其他经济活动的正常运行，并保证会计及时准确的记录相关交易。财务部配置具有会计执业资格的团队负责公司账务登记，保证会计记录的准确性和合理性。目前财务部门有专职人员 7 人。年度财务报告由公司聘请外部审计机构进行外部审计，最终由本公司董事会批准披露。
本公司使用金蝶 ERP 软件，根据业务的流程，并按照相互制约的原则，设定专门的权限，对单据的录入、审核、支付等