德源药业:开源证券股份有限公司关于江苏德源药业股份有限公司2024年年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

开源证券股份有限公司
关于江苏德源药业股份有限公司
2024 年年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”、“保荐机构”）作为江苏德源药业股份有限公司（以下简称“德源药业”、“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，对德源药业 2024 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
2021 年 1 月 21 日，德源药业收到中国证监会下发的《关于核准江苏德源药
业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2021]182 号），核准公司向不特定合格投资者公开发行不超过 17,476,550 股新股（含行使超额配售选择权所发新股），该批复自核准发行之日起 12 个月内有
效。2021 年 2 月 19 日，公司完成向不特定合格投资者公开发行股票 1,519.70万
股并在精选层挂牌交易，公司股票交易方式由做市转让变更为连续竞价，募集资金总额 27,810.51 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 25,363.33 万元；
2021 年 2 月 3 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具天健验[2021]47 号
《验资报告》，确认本次发行股份的认购资金已经全部缴付到位。
2021 年 3 月 20 日，经德源药业与主承销商确认，使用超额配售选择权发行
股票数量 167.00 万股，募集资金 3,056.10 万元。2021 年 3 月 22 日，天健会计
师事务所（特殊普通合伙）出具天健验[2021]124 号《验资报告》，确认本次发行股份的认购资金已经全部缴付到位。
本次发行，德源药业共向不特定合格投资者公开发行的股票数量为1,686.70 万股（行使超额配售选择权），募集资金总额为 30,866.61 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 28,419.43万元。

（二）募集资金使用情况及当前余额
1、募集资金以前年度使用金额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用募集资金 18,432.59 万元，其中发行费
用 2,447.18 万元，原料药和制剂生产综合基地项目一期工程 7,930.96 万元，研发中心建设项目 785.67 万元，药品研发项目 1,754.38 万元，超募资金补充流动资金 5,514.40 万元，其中超募补流使用的资金中包含超募资金利息收入扣除银行手续费的净额 94.97 万元。
2、募集资金报告期内使用金额
报告期内，公司使用募集资金 13,897.33 万元，其中原料药和制剂生产综合基地项目一期工程 11,122.24 万元，原料药和制剂生产综合基地项目一期工程使用中的资金包含募集资金利息收入扣除银行手续费的净额 1,053.20 万元；药品研发项目 2,775.09 万元，其中药品研发项目使用的资金中包含募集资金利息收入扣除银行手续费的净额 315.14万元。
3、募集资金期末余额
截至 2024 年 12 月 31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：元
专户银行 账号 账户类别 募集资金存储余额
招商银行股份有限公司
518900014010111 募集资金专户 0
连云港分行
交通银行股份有限公司
327006000013000071925 募集资金专户 0
连云港分行
中国民生银行股份有限
632672391 募集资金专户 0
公司连云港分行营业部
合计 0
注：德源药业在中国民生银行股份有限公司连云港分行营业部、交通银行股份有限公司连云港分行、招商银行股份有限公司连云港分行设立的募集资金专项账户中的资金均已按规定及披露用途全部使用完毕，
公司分别于 2022 年 2 月、2024年 6 月、2024 年 10 月完成对相应募集资金专用账户的注销。
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，德源药业结合实际情况，制定了《募集资金管理制度》。
根据《募集资金管理制度》的相关要求，公司对募集资金实行专户存储，并联同保荐机构开源证券股份有限公司分别与招商银行股份有限公司连云港分行、交通银行股份有限公司连云港分行、中国民生银行股份有限公司南京分行签订《募集资金专户三方监管协议》。
德源药业在中国民生银行股份有限公司连云港分行营业部、交通银行股份有限公司连云港分行、招商银行股份有限公司连云港分行设立的募集资金专项账户中的资金均已按规定及披露用途全部使用完毕，并及时注销专户。德源药业与开源证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司南京分行、交通银行股份有限公司连云港分行、招商银行股份有限公司连云港分行签订的《募集资金专户三方监管协议》相应终止。
三、 本报告期募集资金的实际使用情况
（一） 募投项目情况
德源药业募集资金项目及募集资金使用情况详见附表 1“募集资金使用情况对照表”。
募投项目可行性不存在重大变化。
（二） 募集资金置换情况
截至 2024 年 12 月 31 日，德源药业不存在以自筹资金预先投入公开披露的
募集资金用途后，以募集资金置换自筹资金的情形。
（三） 闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2024 年 12 月 31 日，德源药业不存在使用闲置募集资金暂时补充流动
资金的情况。

（四） 闲置募集资金购买理财产品情况
报告期，德源药业使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元
委托方 委托理财 产品名称 委托理财金 委托理财起 委托理财终 收益 预计年化收
名称 产品类型 额 始日期 止日期 类型 益率（%）
德源药 保本浮动 “蕴通财富”7 天周期型结构 830.00 2021 年 5 月 2024 年 1 月 浮动 1.25%
业 收益型 性存款（二元看涨） 19 日 18 日
德源药 保本浮动 “蕴通财富”7 天周期型结构 2,500.00 2023 年 11 2024 年 3 月 浮动 1.25%
业 收益型 性存款（二元看涨） 月 22 日 27 日
德源药 保本浮动 招商银行点金系列看跌两 2024 年 2 月 2024 年 2 月
业 收益型 层区间 24 天结构性存款 2,000.00 5 日 29 日 浮动 2.80%
（产品代码：NNJ02899）
招商银行点金系列看跌两
德源药 保本浮动 层区间 23 天结构性存款产 2,000.00 2024 年 3 月 2024 年 3 月 浮动 2.80%
业 收益型 品说明书（产品代码： 6 日 29 日
NNJ02971）
招商银行点金系列看跌两
德源药 保本浮动 层区间 21 天结构性存款产 4,000.00 2024 年 4 月 2024 年 4 月 浮动 2.70%
业 收益型 品说明书（产品代码： 2 日 23 日
NNJ03244）
德源药 保本浮动 “蕴通财富”7 天周期型结构 800.00 2024 年 4 月 2024 年 5 月 浮动 1.25%
业 收益型 性存款（二元看涨） 10 日 11 日
招商银行智汇系列进取型
德源药 保本浮动 看跌两层区间 7 天结构性 3,000.00 2024 年 4 月 2024 年 4 月 浮动 2.46%
业 收益型 存款产品说明书（产品代 23 日 30 日
码：TF240402）
招商银行智汇系列看跌两
德源药 保本浮动 层区间 23 天结构性存款产 3,000.00 2024 年 5 月 2024 年 5 月 浮动 2.70%
业 收益型 品说明书（产品代码： 8 日 31 日
FNJ00104）
注：1. 德源药业与上述产品受托方不存在关联关系；
2. 德源药业 2021 年使用闲置募集资金申购“蕴通财富”7 天周期型结构性存款（二元
看涨）830.00 万元，分别于 2021 年赎回 130.00 万元，2022 年赎回 210.00 万元，2023 年赎
回 240.00万元，2024年赎回 250.00万元；
3. 德源药业以闲置募集资金进行委托理财的产品类型仅有保本型结构性存款，不存在其他类型委托理财产品。
德源药业于 2023 年 3 月 29 日分别召开第三届董事会第十七次会议、第三
届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，该议案并经公司 2022 年年度股东大会审议通过；德源药业于2024年 3 月 28 日分别召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，该议案并经公司 2023 年年度股东大会审议通过。
上述德源药业两次分别以闲置募集资金进行现金管理，是为进一步提高公
司资金的使用效率，最大限度发挥资金的使用效益。公司在确保不影响募集资金正常使用，并有效控制风险的前提下，使用闲置募集资金购买银行保本型产品，使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月，在不超过审议额度及决议有效期内，资金可以滚动使用。
报告期内，德源药业循环滚动使用闲置募集资金购买理财产品 17,550.00 万
元，收益为 29.12 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，理财产品已全部赎回，且不
存在质押理财产品的情形。
（五） 超募资金使用情况
德源药业