雅艺科技:兴业证券股份有限公司关于浙江雅艺金属科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

兴业证券股份有限公司
关于浙江雅艺金属科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为浙江雅艺金属科技股份有限公司（以下简称“雅艺科技”或“上市公司”）首次公开发行股票并在创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作
（2023 年 12 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——
保荐业务》等相关规定，对上市公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江雅艺金属科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3559 号）同意注册及深圳证券交易所《关于浙江雅艺金属科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2021〕1316 号）同意，上市公司由主承销商兴业证券采用直接定价方式，向社会公众公开发行股份人民币普通股（A 股）股票 1,750 万股，发行价为每股人民币 31.18 元，共计募集资金 545,650,000.00 元，扣除承销和保荐费用 30,210,750.00 元（承销及保荐费共计人民币 31,210,750.00 元，募集资金到位前已预付人民币 1,000,000.00 元）后的募集资金为 515,439,250.00 元，已由
主承销商兴业证券于 2021 年 12 月 16 日汇入上市公司募集资金监管账户。另减
除已预付承销及保荐费（不含税）1,000,000.00 元和审计验资费、律师费、信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 21,207,111.88 元（不含税）后，上市公司本次募集资金净额为 493,232,138.12 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验
〔2021〕745 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，上市公司募集资金使用和结余情况如下：
单位：万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 49,323.21
项目投入 B1 39,375.01
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,707.74
项目投入 C1 2,207.31
本期发生额 永久补充流动资金 C2 3,249.26
利息收入净额 C3 295.69
项目投入 D1=B1+C1 41,582.32
截至期末累计发生额 永久补充流动资金 D2=C2 3,249.26
利息收入净额 D3=B2+C3 2,003.43
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3 6,495.06
实际结余募集资金 F 0.71
差异 G=E-F 6,494.35
其中：期末尚未置换的发行费用 -302.78
期末募集资金用于理财的余额 6,797.13
注 1：部分合计数与各数值直接相加之和若在尾数上存在差异，系四舍五入所致；
注 2：上市公司将“新增年产 86 万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目”
结项，并将该项目节余募集资金人民币 3,249.26 万元永久充流动资金；
注 3：利息收入净额包含闲置募集资金理财收入；
注 4：期末募集资金用于理财的余额包含期末尚未赎回的理财产品 6,794.00 万元，期末
理财账户余额 3.13 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，上市公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳
证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》（深证上〔2024〕340 号）《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合上市公司实际情况，制定了《浙江雅艺金属科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，上市公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构兴业证券于 2021 年 11 月分别与中国农业银行股份有限公司武义县支行、中国银行股份有限公司武义县支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；于 2022 年 3 月针对超募资金与中国农业银行股份有限公司武义县支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；于 2023 年 11 月和武义勤艺金属制品有限公司与中国农业银行股份有限公司武义县支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，上市公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，上市公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情
况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
中国银行股份有限公司武义县支行 405247549366 2.39 活期存款
中国农业银行股份有限公司武义县支行 19630101040999991 5,074.32 活期存款
中国农业银行股份有限公司武义县支行 19630101040066668 15.85 活期存款
中国农业银行股份有限公司武义县支行 19630101040055588 2,018.24 活期存款
合计 7,110.80 -
（三）募集资金现金管理情况
2024 年 4 月 29 日上市公司第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第
十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管
理的议案》，同意上市公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目推进的情况下，使用总额度不超过 12,000 万元的闲置募集资金和不超过 20,000 万元的闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的理财产品，使用期限自上市公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
截至 2024 年 12 月 31 日，上市公司有 1 个募集资金现金管理专用结算账户
和 1 个证券账户，存放情况如下：
单位：元
开户单位 账号 资金余额 备注
中国农业银行股份有限公 19630401040008169 26,372.32 活期存款
司武义温泉支行
中信证券股份有限公司义 31094692 4,889.77
乌城中中路证券营业部
合计 31,262.09
截至 2024 年 12 月 31 日，上市公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的理
财产品具体情况如下：
单位：万元
受托方 产品名称 金额 起息日 到期日 实际年化
收益率
中信节节升 519.00 2024/11/27 2025/2/25 2.1000%
中信证券股 利 3616 期
份有限公司 中信安享信 6,275.00 2024/12/18 2025/1/20 1.8800%
取 2397 期
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
上市公司 2024 年度募集资金实际使用情况详见本专项核查意见附表 1：《募
集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
上市公司募集资金投资项目未出现异常情况。

“研发中心建设项目”不产生直接的经济效益，项目建成后主要为上市公司持续发展提供技术支撑和市场保障，为将来发展奠定良好的基础。“补充流动资金项目”系通过优化上市公司财务结构，满足上市公司经营规模持续增长带来的资金需求，通过上市公司整体盈利能力的提升来体现效益，故无法单独核算效益。其他募集资金项目不存在无法单独核