ST天邦:内部控制自我评价报告

天邦食品股份有限公司
2024年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合天邦食品股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评
价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制
评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
报告期内，公司进一步按照国家相关部门颁发的《企业内部控制基本规范》及《上市公司内部控制指引》等相关规定，对公司的内部控制体系进行持续改进、优化，以适应不断变化的外部
环境及内部管理要求。
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域，纳入本次内控评价范围的主要单位包括公司合并报表范围内的子公司及公司各部门，纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金管理、资产管理、生物安全管理、销售业务、采购业务、合同管理、重大投资管理、全面预算、财务报告、内部信息传递、内部控制监督、担保业务、关联交易、信息披露等。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合
并财务报表营业收入总额的100%。
1、组织架构
公司按照《公司法》、《证券法》及相关法规的要求和《公司章程》的规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
公司设立了研究院、供应链中心、计划财务部、公共事务中心、人力资源部、战略投资部、证券部、法务部、审计风控部等职能部门，公司职能部门在设置上科学制衡，在运作上高效透明。
公司依法督促各控股子公司在充分考虑各自业务特征的基础上建立健全内部控制制度，对下设的控股子公司实行统一管理，公司实施职能线管理，公司职能部门对子公司的对口部门进行专业指导、监督及支持。
2、发展战略
公司以“做安全、健康、美味的动物源食品”为使命，以“美好食品缔造幸福生活”为愿景，以“做强养猪、做精食品、做硬科技、做智平台，打造世界级企业”为目标，坚持“以客户为中心、以奋斗者为本，长期坚持艰苦奋斗”的核心价值观，持续践行“成就客户、艰苦奋斗、开放进取、团队合作、自我批判、至诚守信”的企业精神，秉承以技术创新增加产业链价值的竞争策略，通过技术创新增加产业链各个环节的核心竞争力，建立健康、安全、美味的从动物育种及养殖、屠宰加工到食品终端的食品全产业链，在满足人们对食品安全、高品质需求的同时，努力做到经济效益与环境、社会效益的和谐统一，促进自身发展与社会发展相互协调，实现与利益相关方共赢发展。
3、人力资源
董事会设置薪酬与考核委员会，研究、拟定和审查公司董事、高级管理人员的总体薪酬政策、
标准及董事会授权的其他事宜，对公司薪酬制度执行情况进行监督核查，并对公司董事及高级管 理人员的职责履行情况进行年度任职评价。
公司设人力资源部，负责公司的人力资源管理工作并实行对下属业务板块的人力资源直线管 理模式。为加强对下属公司的人员管控，公司对各下属公司财务、供应链中心等重要部门、关键 岗位的管理人员采用总部直接委派、统一管理的方式。
公司始终将人才作为企业发展的第一资源，把人才作为企业的一把手工程，构建具有全球竞 争力的人才管理体系。公司通过中欧总裁班、六剑客实训培训班等形式，建立关键岗位人才培养 体系，从培训设计、拓展提升和业务能力等维度帮助员工缩短成长周期，搭建公开、透明的选拔 平台，为公司输出大量优秀人才。
4、社会责任
公司始终坚持经营、环境与社会的可持续发展，积极承担企业社会责任，与时代一路前行。 公司以“美好食品缔造幸福生活”为愿景，一直将食品安全视为企业的生命线，在“自繁自养自 宰一体化”的经营模式下，把控生猪养殖屠宰过程中的每一个风险点，确保每头猪都具有较高安 全和品质保证，从产品源头保证消费者权益。
公司将履行社会责任的理念与行动融入到企业发展战略中，引入社会资本加快精准扶贫，通 过产业带动，增加贫困人口收入，助力脱贫攻坚。
公司积极履行企业责任，不断加大投入保护生态环境，保障员工权益，在提升经济效益的同 时，实现了环境效益和社会效益的高效共赢，促进了生态循环，做到了可持续发展。
5、企业文化
2024 年，公司继续深入学习先进优秀企业，持续践行“以客户为中心、以奋斗者为本，长
期坚持艰苦奋斗”的核心价值观，各级管理层通过定期组织复盘与自我批判、务虚思辨等活动， 统一思想、统一行动。公司根据业务发展，持续优化组织结构和管理流程，为价值观落地供制度 保障，通过战略解码确定年度工作目标和计划，通过绩效闭环管理实现战略落地。
2024 年公司对新入职员工开展了企业文化培训，并定期组织各子公司对公司文化制度进行
学习，进一步规范员工行为。公司通过天邦商学院组织开展的“文化下一线”、“管理者转身”、“天翼杯”等一系列不同主题、形式的文化活动，丰富员工生活。
6、资金管理
为了对货币资金流程进行严格的控制，公司制订了《资金管理制度》、《印章管理规定》等 制度，对货币资金支付授权审批、现金管理控制、票据规范管理、财务印章管理等关键控制环节
进行了明确规定。通过这些制度规定，公司对货币资金的收支和保管建立了较严格的授权审批程序，办理货币资金的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。
公司严格规范资金计划管理、现金管理、银行存款管理、费用报销、借款及票据管理等，确保公司资金活动的安全、有效，并提高资金使用效率。
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据相关法律、法规及《公司章程》等有关规定，公司制定了《募集资金管理办法》。募集资金管理制度对募集资金储存和使用、募集资金项目变更、募集资金管理与监督等作了明确的规定。2024 年度，公司严格按照《募集资金管理办法》执行，不存在募集资金存放和使用重大违规的情形。
7、资产管理
公司修订、完善了资产管理制度，制定了《资产处置管理办法》，从存货（包括消耗性生物资产）和固定资产（包括生产性生物资产）两方面对公司资产进行管控。
汉世伟集团、拾分味道集团制定了相关制度，对固定资产的取得、验收、保管、折旧、处置和转移、内部监督检查等都作出了详细规定，对存货的保管、领用发出及生物资产转群、清查盘点、报废处置等关键环节进行控制。
公司对实物资产采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，运用电子耳标等技术实现生物资产信息化管理，有效防止各种实物资产的偷盗、毁损和重大流失。
公司对资产盘点过程中出现的盘盈或盘亏的资产分析原因，并按规定程序处理。
8、生物安全管理
ASF 在中国仍时有发生，为保障ASF 防范控制措施的落地，捍卫养猪战略，引领养猪产业防
疫防范控制标准，打赢ASF 防范控制攻坚战，公司进一步完善ASF 防范控制方案，建立ASF 常态防控体系，包含了饲料厂生物安全、聚落猪场外部生物安全、猪场内部生物安全及处置、育肥场生物安全、销售端生物安全以及屠宰场生物安全等。
公司增加生物安全改造，加强空气过滤、精准通风等关键环节的管控，为猪只养殖的安全生产环境提供保障。
公司加强安全生产，强化红线意识和忧患意识，协调行业资源，贡献专业能力，开发先进防范控制防疫技术，制定防范控制标准，保障执行落地。强化培训制度，确保人人会做，深入一线了解掌控防范控制措施的实际执行情况，发现问题、解决问题。与一线紧密沟通，掌握防范控制措施落地情况，传导“两军”文化，构建信心、责任心、自驱力，保障所有防范控制不打折扣全员执行到位。

公司组织全员参与生物安全培训，树立防疫安全人人有责的意识，树立“100-1=0”防疫意识，树立防疫工作重在细则、重在执行的意识，加强人员、物资、运输车辆等关键环节生物安全措施的到位，减少疫病传播风险。
公司各养殖单位严格执行封场管理，人员、车辆、物资（包括生活物资、饲料等生产物资）等进出场执行严格的检查和封闭消毒制度；重点针对人流、猪流、车流等关键环节，查漏补缺、认真分析各环节存在的防疫风险点，对场内道路、粪沟、水沟等进行彻底的清扫与消毒，清除可能存在的传播媒介，做好环境卫生消毒工作。
公司定期开展防非生物安全检查，对母猪场、家庭农场、培育场及相应配套场外生物安全附属场所进行自查和生物安全设施抽查，确保生物安全设施配备到位，且按要求执行和问题整改。加强合作养户疫病防范控制宣传和培训工作，检查养户疫病预防制度落实及整改情况。
公司抓好检测、严密排查，对异常情况严格按照有关规定立即上报，建立重大疫病日报机制，落实疫病随检随报、零漏报、零误报准则。公司积极组织讨论交流，向一线征求意见和建议，主动学习借鉴国内外成功经验或失败教训，及时调整防范控制措施。
9、销售业务
公司制定了切实可行的销售政策，对定价原则、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等内容作了明确规定。随着公司规模的扩大，生猪出栏量的增加，屠宰量的增加，为适应客户多样化的需求，公司继续鼓励现款销售模式，以避免可能产生的坏账损失。为尽可能减少此模式对经营的影响，对部分资信较好的客户适度赊销，同时依据《授信及应收账款管理制度》加强对客户信用的审查、管理，做到了严格控制授信程序、防范授信风险。对于形成的应收账款，公司制定了《应收账款对账管理规定》，设置专人负责核对管理，并定期会同销售人员与客户对账、催款。
10、采购业务
公司在原有采购流程制度基础上，继续对采购业务链的全面竞价、供应商管理、战略合作等关键节点进行优化，修订采购管理制度与采购业务SOP 流程，加强采购标准化管理，有效保障业务高效顺畅运行。同时加强采购内部审查频次，重点督查供应商管理、价格管理、质量管理及合同与结算管理环节，规避和防范采购舞弊风险。
在采购渠道管理方面，公司建立电子采购平台，通过集中招标形式，实现采购流程电子化，增加采购透明度和可追溯性，降低采购成本、提高采购效率。