博腾股份:中信证券股份有限公司关于重庆博腾制药科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司
关于重庆博腾制药科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号—公告格式》相关要求，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称“博腾股份”、“公司”）的保荐机构，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆博腾制药科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]181 号）核准，公司向 3 名特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）12,000 万股，募集资金总额为 1,486,800,000.00 元，
扣除发行费用后的募集资金净额为 1,462,027,612.21 元。2018 年 6 月 8 日，上述
募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了天健验〔2018〕8-11 号《验资报告》。公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了募集资金专户存储三方监管协议。
（二）募集资金使用金额及余额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金专用账户期初金额注 32,876.62
减：本期直接投入募投项目金额 2,161.00
本报告期募集资 减：永久性补充流动资金 21.24
金使用情况
加：本期募集资金利息收入扣减手续费净额 544.42
募集资金专用账户期末余额 31,238.80
注：募集资金专用账户期初余额包含以前年度累计收到的银行存款利息扣除手续费等的净额。

（一）募集资金存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 31,238.80 万元（包括累计
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），具体存储情况如下：
单位：万元
序 开户银行 银行账号 存储余额注 备注
号 （2023.12.31）
1 中信银行股份有限 8111201013200270348 2,060.85 已于 2025 年 1 月 17 日
公司重庆分行 销户
中国工商银行股份 已于 2023 年 7 月 12 日
2 有限公司奉新县支 1508260129000258058 0.00 销户
行
3 中国民生银行股份 638167023 9,308.84 已于 2025 年 1 月 16 日
有限公司重庆分行 销户
4 中国民生银行股份 638167509 19,869.10 已于 2025 年 1 月 16 日
有限公司重庆分行 销户
5 浙商银行股份有限 6530000010120100417778 0.00 已于 2020 年 7 月 28 日
公司重庆分行 销户
合计 31,238.80
注：（1）存储余额含以前年度累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额；（2）上 表中如有总数与分项数值之和不符的情况，均为四舍五入原因造成。
（二）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 —创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定，经公 司董事会审议通过，公司及子公司分别开设募集资金专项账户用于募集资金的存 储和使用，并分别与保荐机构中信证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行
签订了募集资金监管协议。具体内容详见公司分别于 2018 年 7 月 5 日、2022 年
3 月 30 日、2023 年 2 月 10 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com）的相关公
告。
公司严格按照《募集资金管理制度》、募集资金监管协议的规定和要求，对 募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，全部募集资金监管协议均得到 有效执行，且与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。公司在使用募集 资金的时候，严格履行相应的申请和审批手续，并及时知会保荐机构，随时接受
保荐代表人的监督。
三、募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
2024 年，公司募集资金使用情况对照表详见本核查意见附 1。
（二）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024 年，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（三）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2024 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金将永久补充流动资金，具体
请见本核查意见“四、变更募投项目的资金使用情况”和“六、其他”披露内容。
四、变更募投项目的资金使用情况
鉴于原募投项目可行性的主要因素已发生重大变化，综合考虑公司实际情况、发展规划等诸多因素，为进一步提高募集资金使用效率，公司分别于 2024 年 12月 10 日召开第五届董事会第二十九次临时会议和第五届监事会第二十一次临时
会议、于 2024 年 12 月 27 日召开 2024 年第一次临时股东大会审议通过《关于拟
变更募集资金用途的议案》，同意公司终止原募投项目“新药服务外包基地研发中心建设项目（二期）”，并将其尚未使用的募集资金余额（包括累计收到的利息收入净额，实际金额以资金转出当日专户金额为准）全部用于永久补充流动资金。截至本核查意见披露日，公司该募投项目资金专户的资金已全部转出，并完成该募集资金账户的销户手续。
2024 年，公司变更募集资金投资项目情况表详见本核查意见附 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至 2024 年 12 月 31 日，公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号—创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、其他
鉴于公司募投项目“109 车间 GMP 多功能车间项目”、“医药中间体建设项
目一期工程（301 车间）项目”已建设完毕并达到预定可使用状态，为满足公司部分流动资金需求，最大程度的发挥募集资金使用效益，根据《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等有关规定，公司于 2024 年 12 月 10 日召开第五届董事会第二
十九次临时会议、第五届监事会第二十一次临时会议审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将上述募投项目节余资金（含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。截至本核查意见披露日，公司上述募投项目资金专户的资金已全部转出，并完成相关募集资金账户的销户手续。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：博腾股份公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146
号）的规定，如实反映了博腾股份公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
八、保荐机构的核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对博腾股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金台账、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料，并与公司相关人员沟通交流等。
九、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为，公司有效地执行了募集资金监管协议，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的规定，保荐机构对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
附 1：
募集资金使用情况对照表
2024 年度
编制单位：重庆博腾制药科技股份有限公司
单位：人民币 万元
募集资金总额 146,202.76 报告期投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额