大智慧:上海大智慧股份有限公司董事会关于本次交易预计构成重大资产重组、关联交易的说明

上海大智慧股份有限公司董事会
关于本次交易预计构成重大资产重组、关联交易的说明
上海大智慧股份有限公司（ 以下简称“公司”或“大智慧”）与湘财股份有限公司 以下简称“湘财股份”）正在筹划由湘财股份通过向公司全体A股换股股东发行A股股票的方式换股吸收合并大智慧并发行 A 股股票募集配套资金 以下简称“本次交易”）。
根据（ 上市公司重大资产重组管理办法》 以下简称“（ （重组管理办法》”），大智慧董事会对于本次交易是否构成 重组管理办法》规定的重大资产重组和关联交易出具说明如下：
一、本次交易构成重大资产重组
截至本说明公告日，本次交易吸收合并双方审计、估值等工作尚未完成，交易金额尚未最终确定，湘财股份、大智慧 2024 年审计报告尚未披露。但基于湘财股份、大智慧 2023 年审计报告数据初步测算，公司董事会初步判断，本次交易预计将达到（ 重组管理办法》第十二条规定的重大资产重组标准。因此，本次交易预计构成上市公司重大资产重组。
二、本次交易构成关联交易
本次交易前，湘财股份与大智慧存在关联关系。因此，根据（ 上市公司重大资产重组管理办法》 上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，本次交易构成关联交易。
特此说明。
上海大智慧股份有限公司董事会
2025 年 3 月 28 日