农业银行:农业银行2024年度第三支柱信息披露报告

中国农业银行股份有限公司
2024 年度
第三支柱信息披露报告

目 录

1. 引言......1
2. 风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览......2
3. 资本和总损失吸收能力的构成......10
4. 财务报表与监管风险暴露间的联系......15
5. 薪酬......16
6. 信用风险......18
7. 交易对手信用风险......27
8. 资产证券化......29
9. 市场风险......32
10. 操作风险......34
11. 银行账簿利率风险......37
12. 宏观审慎监管措施......40
13. 杠杆率......41
14. 流动性风险......44
1. 引言
《中国农业银行股份有限公司 2024 年度第三支柱信息披露报告》根据《商业银行资
本管理办法》（国家金融监督管理总局令 2023 年第 4 号）及相关规定编制并披露。
报告包括风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览，资本和总损失吸收能力的构成，财务报表与监管风险暴露间的联系，薪酬，信用风险，交易对手信用风险，资产证券化，市场风险，操作风险，银行账簿利率风险，宏观审慎监管措施，杠杆率，流动性风险等内容。
本行建立完善的信息披露治理结构，由董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，对信息披露内容进行合理审查，确保第三支柱披露信息真实、可靠。2025 年
3 月 28日，本行董事会 2025 年第 3次会议审议通过了本报告。
2. 风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览
2.1 KM1：监管并表关键审慎监管指标
人民币百万元，百分比除外
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2024 年 2024 年 2024 年 2024 年
12 月 31 日 9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日
可用资本（数额）
1 核心一级资本净额 2,582,305 2,536,956 2,461,676 2,461,497
2 一级资本净额 3,081,864 2,996,528 3,041,241 2,981,070
3 资本净额 4,112,653 4,010,473 4,080,093 3,983,317
风险加权资产（数额）
4 风险加权资产合计 22,603,866 22,222,837 22,109,317 21,651,943
4a 风险加权资产合计（应用资 22,603,866 22,222,837 22,109,317 21,651,943
本底线前）
资本充足率
5 核心一级资本充足率（%） 11.42% 11.42% 11.13% 11.37%
5a 核心一级资本充足率（%） 11.42% 11.42% 11.13% 11.37%
（应用资本底线前）
6 一级资本充足率（%） 13.63% 13.48% 13.76% 13.77%
6a 一级资本充足率（%）（应 13.63% 13.48% 13.76% 13.77%
用资本底线前）
7 资本充足率（%） 18.19% 18.05% 18.45% 18.40%
7a 资本充足率（%）（应用资 18.19% 18.05% 18.45% 18.40%
本底线前）
其他各级资本要求
8 储备资本要求（%） 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%
9 逆周期资本要求（%） 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
全球系统重要性银行或国内
10 系统重要性银行附加资本要 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%
求（%）1
11 其他各级资本要求（%） 3.50% 3.50% 3.50% 3.50%
（8+9+10）
满足最低资本要求后的可用
12 核心一级资本净额占风险加 6.42% 6.42% 6.13% 6.37%
权资产的比例（%）
杠杆率
13 调整后表内外资产余额 45,291,360 45,291,103 43,664,384 43,916,427
14 杠杆率（%）2 6.80% 6.62% 6.97% 6.79%
14a 杠杆率 a（%）3 6.80% 6.62% 6.97% 6.79%

a b c d
2024 年 2024 年 2024 年 2024 年
12 月 31 日 9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日
14b 杠杆率 b（%）4 6.81% 6.62% 6.97% 6.77%
14c 杠杆率 c（%）5 6.81% 6.62% 6.97% 6.77%
流动性覆盖率
15 合格优质流动性资产 8,251,837 7,565,521 7,091,625 6,315,951
16 现金净流出量 6,297,518 5,973,769 5,896,183 4,815,009
17 流动性覆盖率（%） 131.03% 126.65% 120.27% 131.17%
净稳定资金比例
18 可用稳定资金合计 29,802,242 29,849,960 29,032,619 29,356,122
19 所需稳定资金合计 22,877,044 22,479,058 21,995,471 22,285,419
20 净稳定资金比例（%） 130.27% 132.79% 131.99% 131.73%
注：1.第 10 行，本集团 2023 年 11 月升入全球系统重要性银行第二档银行，按监管要求需在 2025 年 1 月 1 日满足
1.5%的附加资本要求，报告期内仍按照第一档银行附加资本要求 1%执行。
2.第 14 行，杠杆率为考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。
3.第 14a行，杠杆率 a为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。
4.第 14b行，杠杆率 b 为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值
计算的杠杆率。
5.第 14c 行，杠杆率 c 为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均
值计算的杠杆率。
2.2 OVA：风险管理定性信息
本行按照全面覆盖、全程管理、全员参与原则，将风险偏好、政策制度、组织体系、工具模型、数据系统和风险文化等要素有机结合，及时识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释业务经营中的主要实质性风险，确保全行风险管理从决策、执行到监督层面有效运转。
风险偏好
风险偏好是本行董事会为了实现本行战略目标，依据主要利益相关者对本行的期望和约束、外部经营环境以及本行实际，在本行风险承受能力范围之内，对本行愿意承担的风险水平和风险类型的表达。
本行风险偏好由董事会批准，依据监管要求和本行业务经营管理实际，对主要实质性风险设置量化指标。各业务条线、分支机构和附属机构在日常经营过程中，采取有效措施将风险偏好要求传导落实到业务经营管理，确保业务经营与风险管理协调发展。
本行整体上实行稳健型风险偏好，坚持把防控风险作为金融工作的永恒主题，统筹发展和安全，依法合规稳健经营，积极发挥功能性作用，兼顾安全性、盈利性和流动性的统一，坚持资本、风险、收益之间的平衡，在风险水平承担上既不冒进也不保守，通过适度承担和有效管理风险获取合理回报，在风险损失抵补上保持充足的风险拨备和资本充足水平，牢牢守住不发生系统性金融风险底线。本行持续完善风险管理体系，强化落实风险管理各项举措，提升风险防控的前瞻性、全局性和主动性，保持良好的监管评级和外部评级，为本行实现战略目标和经营计划提供保障。
风险治理架构
本行董事会承担风险管理的最终责任，并通过下设的风险管理与消费者权益保护委员会、审计与合规管理委员会、美国区域机构风险委员会行使风险管理相关职能，审议风险管理重大事项，对全行风险管理体系建设和风险水平进行监督评价。
高级管理层是全行风险管理工作的组织者和实施者，下设风险管理与内部控制委员会、贷款审查委员会、资产负债管理委员会、资产处置委员会等风险管理职能委员会。其中，风险管理与内部控制委员会主要负责统筹和协调全行风险管理与合规管理工作，研究审议重大风险管理与合规管理事项。
监事会承担风险管理的监督责任，监督检查董事会和高级管