招商轮船:毕马威华振会计师事务所关于招商轮船2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

关于
招商局能源运输股份有限公司
2024年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项说明

KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所
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关于招商局能源运输股份有限公司
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 2501250 号
招商局能源运输股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了招商局能源运输股份有限公司 (以下
简称“招商轮船”) 2024 年度的财务报表，包括2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表以及相关财务报表附注，并于 2025年 3月 26日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会 和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对 外担保的监管要求》(证监会公告[2022] 26 号) 以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所 上市公司自律监管指南第 2号——业务办理》的要求，招商轮船编制了本专项说明所附的招商 局能源运输股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称 “汇总表”) 。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是招商轮船的责任。我们在抽 样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计招商轮船 2024 年度财务报表时招商轮船提供的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解招商轮船 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计
partners hi p and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公
organi s ati on of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
KPMG International Limited, a private English company
limited by guarantee.

招商局能源运输股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
占用方与上 上市公司 2024 年度占用 2024 年度占 2024 年度偿 2024 年期
非经营性资金占用 资金占用 市公司的关 核算的 2024 年期初占 累计 用资金的利息 还累计发生金 末占用资金 占用形成原 占用性质
方名称 联关系 会计科目 用资金余额 发生金额 (如有) 额 余额 因
(不含利息)
现大股东及其附属企业 —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
小计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
前大股东及其附属企业 —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
小计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
总计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——

招商局能源运输股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：人民币元
其他关联 往来方与上 上市公司核 2024 年期初往来 2024 年度往来累计 2024 年度往来 2024 年度偿还累 外币报表折算 2024 年期末往来 往来形成 往来
资金往来 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 资金余额 发生金额 资金的利息 计 差额影响 资金余额 原因 性质
联关系 目 (不含利息) (如有) 发生金额
长航货运有限公司 同受招商局 其他应收款 161,643,598.33 - - 161,643,598.33 - - 往来款 经营性
集团控制 往来
中外运船舶（控股）有 同受招商局 其他应收款 30,494,179.69 18,957.20 - 455,293.68 30,968,430.57 往来款 经营性
限公司 集团控制 往来
深圳海顺海事服务有限 同受招商局 其他应收款 4,000,000.01 4,876,010.16 - 447,227.12 114,830.41 8,543,613.46 往来款 经营性
公司 集团控制 往来
海龙十七号（天津）租 同受招商局 其他应收款 1,744,134.25 1,326,109.73 - 3,070,243.98 - - 往来款 经营性
大股东及 赁有限公司 集团控制