联泓新科:2024年内部控制评价报告

联泓新材料科技股份有限公司
2024 年度内部控制评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合联泓新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司以2024年12月31日为内部控制评价报告基准日，对公司内部控制的有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序的遵循程度有所降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据对公司财务报告内部控制是否存在重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据对公司非财务报告内部控制是否存在重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的情形。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入2024年度内控评价范围的主要单位包括本公司及下属全资、控股子公司。纳入评价范围单位的资产总额合计占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入2024年度内控评价范围的主要业务和事项包括：公司层面的组织架构、发展战略、人力资源管理、社会责任、企业文化，业务层面的资金活动、采购管理、资产管理、销售管理、研究与开发、工程项目管理、生产管理、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统管理，合计17项业务及管理流程。
此外，公司对可能存在高风险的领域，包括关联交易、重大投资、衍生品交易给予重点关注。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
1、组织架构
（1）治理架构
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《联泓新材料科技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）及其他相关法律规定，公司建立了规范的公司治理机构。股东大会是公司的最高权力机构，董事会对股东大会负责。董事会是公司的常设决策机构，依法行使公司的经营决策权，对经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定或交由股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责监督公司董事、总裁及其他高级管理人员依法履行职责，并对公司财务状况、内部控制体系进行监督。公司总裁由董事会聘任，在董事会的领导下，全面主持公司经营管理工作，组织实施董事会决议。公司董事会下设审计委员会、
战略与ESG委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会由独立董事担任召集人。公司已形成股东大会、董事会、监事会与管理层之间权责分明、相互制衡、协调运作的法人治理结构。
报告期内，公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会、高级管理人员均依照上市公司各项规则要求，完成相关工作，并按要求进行了披露。
（2）组织架构
公司根据上市公司治理要求、生产经营特点及业务发展需要完善组织架构，所有职能部门均有明确的管理职责和权限，部门之间建立了适当的职责分工及沟通机制，部门内部各岗位也存在相应的职责分工，以保证各项经营业务的授权、执行、记录以及各类资产的维护与保管等不相容岗位职责分别由不同的部门或个人互相制衡地完成。
报告期内，公司根据管理需要，对个别部门进行了整合，提高了公司整体的运营效率。
（3）内审机构
为履行内部审计职责，公司设立了独立的审计部门，配备了专职审计人员。审计部门对公司董事会审计委员会负责，独立开展内部审计、督查工作，对公司及下属子公司经营生产情况、财务安全状况等重要事项进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性和合理性做出合理评价，并对公司内部控制制度的执行情况进行审计监督。公司已制定《内部审计制度》，为开展内部审计工作提供依据和保障。
报告期内，公司审计部门在董事会审计委员会的指导下，独立发挥监督监察职能，合理保障了公司各项业务的合规运营。
2、发展战略
公司董事会下设战略与ESG委员会，负责公司发展战略工作。公司设立战略投资部门具体收集、综合分析内部和外部信息，广泛征求内、外部专家意见，对
公司长期发展战略、重大投资决策、重大投资方案等进行研究并提出建议，并与公司其他相关部门和子公司协同配合，有效分工，推进公司战略发展相关工作。公司制定《对外投资管理办法》等相关管理办法，规范公司对外投资行为，防范投资风险，提高对外投资效益。
报告期内，公司继续按照战略2.0阶段的规划，致力于打造新材料平台型企业，在若干细分领域取得了重要进展。
3、人力资源
公司设立人力资源部门，负责具体人力资源管理工作，制定了《招聘及试用期管理办法》《职位职级管理办法》《违规违纪管理办法》《劳动合同管理办法》《培训管理办法》等管理制度和具体流程，对公司员工录用、员工培训与发展、薪酬福利、绩效考核、晋升与奖惩、组织发展等进行规范管理，搭建了多层次的人才培养体系，形成了良好的吸引人才、培养人才和留住人才的机制，稳定了核心员工队伍，有效储备后备人才。公司注重员工的职业道德修养和专业胜任能力，切实加强员工的培训和继续教育，不断提升员工的素质，有效助力公司战略目标及经营计划的实现。
报告期内，公司员工队伍稳定，创新人才持续引进，为公司的进一步稳定发展奠定人力基础。
4、社会责任
作为国家级“绿色工厂”，公司积极倡导可持续发展的社会责任理念，秉持“环保清洁生产，绿色持续发展”的理念，通过生产工艺、产业组织、产业布局、管理模式等方面的创新，以绿色技术引领绿色产业，尽最大努力保持与环境的和谐，致力于成为绿色、高效、环境友好型企业公民，为社会、客户及合作者创造更多有价值的产品和服务。
公司积极履行责任使命，积极参与慈善、教育、环保、扶贫等公益活动。2024年公司积极响应全国工商联“万企兴万村”号召，董事长郑月明先生赴国家乡村振兴重点帮扶县——甘肃省陇南市武都区开展调研活动，公司与当地签署乡村振兴帮扶协议，为扶贫助农贡献力量；公司在常州大学捐资设立“联泓奖学金”，
持续激励和帮助在校学生勤奋学习、提高素质、全面发展；公司通过内部“泓基金”公益平台，定期向枣庄市儿童福利院捐赠爱心物资，帮扶残障儿童及内部困难员工。公司践行“分享共赢”的企业文化，在企业快速发展的同时让广大员工分享企业发展的成果，共同建设富有社会责任感的企业。
公司设立HSE部门，专业负责安全环保和员工职业卫生管理，制定《HSE监督管理制度》《安全标准化管理手册》等制度规范，落实安全生产责任制，贯彻执行国家安全生产法律法规，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全工作方针，强化员工安全意识，加强安全宣传教育，普及安全知识，打造符合公司工作实际的安全管理文化，促进公司安全管理水平不断提高。
报告期内，公司对外拓展社会帮扶的范围，对内实现安全“零事故”目标，未发生违规事项。
5、企业文化
公司结合行业特点，在企业运营和管理实践过程中，形成了具有公司特色的企业文化。公司秉承“求实进取、创新专注、分享共赢”的核心价值观，致力于“成为新材料领域的卓越企业”。
公司人力资源部门负责审定企业文化建设整体方案，并积极推动企业文化建设管理工作，组织企业文化活动，开展对内对外企业文化宣传。公司对内开展了多种形式的企业文化宣传推广活动，包括编制文化培训课件、年度评优、组织各类运动赛事、各类文化分享、团建活动等，有效提升了各层级员工的团队凝聚力，培育了员工积极向上的精神风貌，形成了敬业进取的良好工作氛围。在各项对外经营活动中，要求员工秉持“共赢”的理念，与合作伙伴共同成长。
报告期内，公司开展了公司成立以来覆盖面最广的一次专项合作伙伴满意度调查，根据调查问卷结果，合作伙伴高度认可公司诚信经营的典范形象，认为公司员工廉洁自律，规范从业，不存在不当行为。
6、资金活动
公司制定《财务管理制度》，以及《票据管理办法》《资金账户管理办法》等配套制度，对现金管理、应收应付票据管理、银行账户管理等具体的资金收支事项进行规范。财务资产部门作为资金管理的主要负责部门，对公司各类资金的
流动进行管理。审计部门承担监督职责，依照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的相关要求，每季度对公司募集资金的存放与使用、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资、大额资金往来等事项进行监督。
报告期内，公司资金运营严格遵守相关制度规定，执行与监督到位，资金收付活动流程规范，审批严格，各业务部门及对应的各审批节点均严格履职，切实保障了公司资金的安全，未发生违规事项。
7、采购管理
公司针对自身业务特点及采购物资的品种，制定了《采购管理办法》《供应商管理办法》《采购物资出入退库管理办法》等具体制度，分大宗原材料、化工三剂、工程设施、设备及备品备件、低值易耗品等品类，由不同的部门具体负责采购业务。2024年，公司继续修订《招标管理办法》，对各项重大采购业务的管控程序进一步规范。生产、供应物流、工程、设备、财务资产等相关部门及子公司协同完成采购计划、采购实施、采购付款的实际操作，审计部门审批评标委员会成员资格、执行招标的监督与审计，保证了物资的质量和供应的时效，节约了采购的成本。
报告期内，公司采购管理内部控制流程设计健全，且执行有效，未发生违规事项。
8、资产管理
公司针对存货、固定资产、无形资产等各类资产进行规范管理，财务资产部门制定了《固定资产管理办法》《无形资产管理办法》等相关管控制度，设计了资产卡片，搭建了供应链信息系统，建立了完善的资产记录、保管、使用、维护、盘点、处置的相关规范，各类资产的归口管理部门根据相应的权限，依照相关制度规范对所负责的资产进行管控，确保了各项资产的安全。
报告期内，公司资产管理内控制度健全、合理，且执行有效，各类资产账实相符，未发生违规资产处置事项。
9、销售管理

公司针对各类产品的销售及客户服务业务流程，制定了《销售管理办法》《客户管理办法》《产品客户投诉管理办法》以及《应收账款管理办法》等制度规范，并根据新产品投产等情况，及时进行更新完善，明确了销售计划制定、客户信用审核、价格确认、合同审核、往来账核对、应收账款回收等业务环节的控制措施。销售业务部门和子公司、供应物流部门、法务人员、财务部门依据各自的职责和权限协调配合，保证了公司销售业务的顺利合规开展，产品实现全产全销，确保了销售目标的实现，减少了呆坏账的发生。
报告期内，公司销售业务管理有序，业务执行有效，新投产产品获得市场的认可，未发生违规事项。
10、研究与开发
公司重