嘉必优:大信会计师事务所(特殊普通合伙)关于嘉必优生物技术(武汉)股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况审核报告

嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司关于 2024 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕2338 号）同意注册，公司公开发行人民币普通股
（A 股）30,000,000.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 23.90 元。截
至 2019 年 12 月 16 日止，公司实际已发行普通股（A 股）30,000,000.00 股，募集资金总额为
人民币 717,000,000.00 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币 68,673,892.62 元，实际募
集资金净额为人民币 648,326,107.38 元。上述资金已于 2019 年 12 月 16 日存入公司募集资金
账户中。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2019]第 ZE10784 号验资报告。
（二）募集资金本年度使用金额及期末余额
截止 2024 年 12 月 31 日，公司使用募集资金及期末余额情况如下：
单位：元
项目 金额
2023 年 12 月 31 日募集资金余额 163,287,873.30
加：2024 年理财产品利息收入 963,095.89
加：2024 年存款利息收入、手续费 610,751.67
减：支付募集资金项目款 116,222,609.65
减：永久补充流动资金 37,583,222.74
2024 年 12 月 31 日募集资金余额 11,055,888.47
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，结合公司实际情况，制定了《嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），对募集资金的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

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根据上述办法的规定，公司对募集资金实行专户管理。2019年12月公司已与国泰君安证券股份有限公司和存放募集资金的商业银行——招商银行股份有限公司武汉光谷支行（招商银行光谷支行）、华夏银行股份有限公司武汉徐东支行（华夏银行徐东支行）、中信银行股份有限公司武汉王家墩支行（中信银行王家墩支行）分别签订《募集资金专户存储三方监管协议》，《募集资金专户存储三方监管协议》对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，以保证专款专用。具体情况详见公司于2019年12月18日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《首次公开发行股票科创板上市公告书》。以上募集资金监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
截至2024年12月31日止，本公司募集资金存储余额情况如下：
单位：元
存储银行名称 账号 余额
招商银行光谷支行 127902048510809 98,838.56
中信银行王家墩支行 8111501012400657596 5,349,785.12
华夏银行徐东支行 11155000000847968 5,607,264.79
合 计 11,055,888.47
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司微生物油脂扩建二期工程项目和多不饱和脂肪酸油脂微胶囊生产线扩建项目两个项目已于2023年完成结项，本报告期分别支付项目质保金等尾款1,479.50万元、1,444.80万元；研发中心建设项目募集资金按计划正常使用；募集资金使用的具体情况对照表详见本报告附件1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，本公司不存在置换募投项目先期投入情况。。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，本公司不存在使用募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2024年2月26日召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于补充确认并继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意补充确认公司在不影响募集资金项目建设、募集资金安全以及公司日常经营的前提下，继续使用额
嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
度不超过人民币14,200万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的理财产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。上述额度自公司董事会审议通过之日起，在董事会决议有效期内不超过12个月，资金可以滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。公司董事会授权董事长在额度范围内行使投资决策权并签署相关法律文件，同时授权公司财务负责人具体实施相关事宜。保荐机构国泰君安证券股份有限公司对本事项出具了核查意见。。
2024年1-12月，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元
受托方名 产品类 产品名称 金额 期限 赎回金 实际收益 实际收
称 型 额 率(%) 益
2024年单位大额 1,000.00 2024.1.16-2024.7.17 1,000.00 2.60 13.22
存单3年040
华夏银行 大额存 2024年单位大额 1,000.00 2024.1.16-2024.10.9 1,000.00 2.60 19.28
徐东支行 单 存单3年040
2024年单位大额 2,000.00 2024.1.16-2024.11.8 2,000.00 2.60 42.90
存单3年040
招商银行点金系 3,000.00 2024.1.2-2024.1.23 3,000.00 2.30 3.97
列结构性存款
招商银行点金系 3,000.00 2024.1.31-2024.2.29 3,000.00 2.40 5.72
列结构性存款
招商银行点金系 3,000.00 2024.3.6-2024.3.27 3,000.00 2.30 3.97
招商银行 结构性 列结构性存款
光谷支行 存款 招商银行点金系 2,000.00 2024.4.15-2024.4.29 2,000.00 2.40 1.84
列结构性存款
招商银行点金系 2,000.00 2024.5.6-2024.5.27 2,000.00 2.40 2.65
列结构性存款
招商银行点金系 2,000.00 2024.6.4-2024.6.28 2,000.00 2.40 2.76
列结构性存款
合计 19,000.00 19,000.00 96.31
截至2024年12月31日，上述理财产品已全部赎回，取得收益合计人民币96.31万元，募集资金本金及理财收益已归还至募集资金账户。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，本公司未使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，本公司使用超募资金用于支付微生物油脂扩建二期工程项目质保金等尾款
1,479.50万元；使用超募资金用于研发中心建设项目2,372.46万元。
（七）节余募集资金使用情况
2024年4月26日，经公司第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十九次会议审议通
嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
附