妙可蓝多:董事会审计委员会2024年度履职情况报告

上海妙可蓝多食品科技股份有限公司
董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《<上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理>第六号——定期报告》等有关规定，现将上海妙可蓝多食品科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会的基本情况
公司于2024年11月进行换届选举，在换届选举前，公司审计委员会委员为独立董事武楠先生、独立董事江华先生和独立董事韦波女士，主任委员由会计专业人士武楠先生担任。换届选举后，公司审计委员会委员为独立董事潘敏女士、独立董事江华先生、独立董事韩长印先生，主任委员由会计专业人士潘敏女士担任。公司审计委员会组成符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《上海妙可蓝多食品科技股份有限公司章程》等有关规定。
二、审计委员会 2024 年度会议召开情况
2024年度，审计委员会共召开7次会议。全体委员均亲自出席会议，具体如下：
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责
情况
2024.01.04 与内审部门和外部审计机构进行交流，监 —— ——
督及评估内外部审计工作
审议通过：
1. 《关于公司<董事会审计委员会 2023
年度履职情况报告>的议案》 听取内审部门
2. 《关于公司<2023 年年度报告>及其本次会议所有议案和外部审计机
2024.03.18 摘要的议案》 均全票同意审议通构工作汇报，监
3. 《关于公司<2023 年度财务决算报过 督及评估内外
告>的议案》 部审计工作
4. 《关于公司 2023 年度利润分配预案
的议案》
5. 《关于公司<2023 年度内部控制评价

报告>的议案》
6. 《关于续聘会计师事务所的议案》
审议通过： 本次会议所有议案
2024.04.26 《关于公司<2024 年第一季度报告>的议均全票同意审议通 ——
案》 过
审议通过： 本次会议所有议案听取内审部门
2024.08.22 《关于公司<2024 年半年度报告>及其摘均全票同意审议通工作汇报，监督
要的议案》 过 及评估内部审
计工作
审议通过： 本次会议所有议案
2024.10.29 1《关于公司<2024 年第三季度报告>的议均全票同意审议通 ——
案》 过
审议通过：
1. 《关于 2025 年度外汇衍生品交易额本次会议所有议案
2024.12.13 度预计的议案》 均全票同意审议通 ——
2. 《关于<开展外汇衍生品交易业务可过
行性分析报告>的议案》
1. 与公司审
计机构就 2024
年度报告审计
审议通过： 和内部控制审
1. 《关于聘任公司财务总监的议案》 本次会议所有议案计进行事前沟
2024.12.27 2. 《关于提名公司内部审计负责人的均全票同意审议通通
议案》 过 2. 公司内部
审计部门 2024
年度工作总结
及 2025 年度工
作计划汇报
三、审计委员会 2024 年度履职情况
2024年度，董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所以及公司内部治理制度的规定，重点围绕审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作情况、监督及评估公司内部控制情况等事项开展工作，具体情况如下：
（一）审核公司财务信息及其披露情况
2024年度，董事会审计委员会依法审核公司各期定期报告中的财务信息。经审核，认为公司财务报告编制符合《企业会计准则》的规定，能够公允反映公司
各报告期的财务状况、经营成果和现金流量情况。
（二）监督及评估外部审计工作情况
2024年度，经履行审计委员会事前审议、董事会、监事会及股东大会审议等程序，公司续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威”）为公司2024年度财务及内部控制审计机构，毕马威在审计工作中与审计委员会进行了必要沟通，能够遵循客观及独立原则，按照中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作，实事求是发表审计意见。
就监督外部审计机构工作具体情况，审计委员会根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关要求，出具了《董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告》。
（三）监督及评估内部审计工作情况
2024年度，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作规划和工作总结，并听取了内部审计负责人工作汇报，就内部审计过程中发现的相关问题提出了意见和建议。通过与内部审计部门进行有效沟通，审计委员会对公司内部审计部门的工作发挥了监督和指导作用，审计委员会认为：公司内部审计工作计划目标明确，具有可行性；公司内部审计工作开展有序，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（四）监督及评估公司的内部控制情况
审计委员会认真评估公司2024年度内部控制体系及日常运行情况，审阅了公司《2024年度内部控制评价报告》和毕马威出具的《2024年度内部控制审计报告》，认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的内部控制。
（五）协调管理层、内外部审计的沟通情况
2024年度，审计委员会进行了必要的协调工作，履行协助公司审计工作顺利
完成的各项职责，保障审计工作质量。通过沟通协调，公司合理利用外部审计工作成果，有效促进内部审计工作优化，共同发挥监督功能。
四、总体评价
2024年度，审计委员会根据相关法律、法规、规章和规范性文件的要求，认真审核公司财务信息及其披露、监督及评估公司内外部审计工作和内部控制，严格落实各项工作，充分发挥审计委员会的职能。2025年，审计委员会将继续凭借自身专业优势和经验能力，充分发挥审查、监督作用，继续维护公司及全体股东利益，并为董事会科学决策提供保障，促进公司健康、持续、稳定发展。
上海妙可蓝多食品科技股份有限公司董事会审计委员会
2025 年 3 月 21 日