中科美菱:天健会计师事务所(特殊普通合伙)关于中科美菱低温科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

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中科美菱低温科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—10 页
三、附件...... 第 11-14 页
（一）本所营业执照复印件...... 第 11 页
（二）本所执业证书复印件...... 第 12 页
（三）执业注册会计师资格证书复印件...... 第 13-14 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕11-29 号
中科美菱低温科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的中科美菱低温科技股份有限公司（以下简称中科美菱公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供中科美菱公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为中科美菱公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
中科美菱公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（北证公告〔2024〕22 号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76 号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中科美菱公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，中科美菱公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（北证公告〔2024〕22 号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76 号）及相关格式指引的规定，如实反映了中科美菱公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年三月二十日

中科美菱低温科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据北京证券交易所印发的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（北证公告〔2024〕22 号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76 号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2024 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意中科美菱低温科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2182 号），本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票 24,182,734 股，发行价为每股人民币 16.00元，共计募集资金 386,923,744.00 元，坐扣承销和保荐费用 18,464,471.48 元后的募集资
金为 368,459,272.52 元，已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司于 2022 年 9
月 30 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,885,877.57 元后，公司本次募集资金净额为 364,573,394.95 元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（XYZH/2022CDAA70693 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 364,573,394.95
项目投入 B1 76,032,215.73
截至期初累计发生额
利息收入及理财收益净额 B2 8,825,924.39
本期发生额 项目投入 C1 40,125,969.99

项 目 序号 金 额
利息收入及理财收益净额 C2 5,912,359.97
项目投入 D1=B1+C1 116,158,185.72
截至期末累计发生额
利息收入及理财收益净额 D2=B2+C2 14,738,284.36
应结余募集资金 E=A-D1+D2 263,153,493.59
实际结余募集资金 F 263,153,493.59
差异 G=E-F
(三) 募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
中国民生银行股份有限公司合肥 656788999 124,823,055.00
科技支行
合肥科技农村商业银行股份有限 20010121209266600000026 57,559,252.81
公司怀宁路支行
中国银行股份有限公司舒城支行 185769817212 19,149,598.51
中国光大银行合肥长江西路支行 76670180803559200 60,744,270.10
杭州银行股份有限公司合肥分行 3401040160001191106 877,317.17
合 计 263,153,493.59
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（北证公告〔2024〕22号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2023〕76号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《中科美菱低温科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司分别与中国民生银行股份有限公司合肥科技支行、合肥科技农村商业银行股份有限公司怀宁路支行、中国银行股份有限公司舒城支行、中国光大银行合肥长江西路支行、杭州银行股份有限公司合肥分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目情况
1. 募集资金投资项目情况详见本报告附件 1 募集资金使用情况对照表。
2. 募集资金投资项目可行性不存在重大变化。
(二) 募集资金置换情况
2022 年 12 月 15 日，公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十次会议，
审议通过《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 20,126,099.00 元置换已预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已对本事项进行专项审计并出具专项鉴证报告（XYZH/2022CDAA7F0033 号），公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司发表了无异议核查意见。公司本次使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，未与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过 6 个月，符合监管要求。
(三) 闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024 年度，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 闲置募集资金购买理财产品情况
为提高募集资金使用效率，本着股东利益最大化的原则，公司第三届董事会第二十三次会议、2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施以及确保募集资金安全的前提下，公司拟使用不超过人民币 25,000 万元（该额度可以循环滚动使用）闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自 2023 年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
2024 年度，本公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

金额单位：人民币万元
委托方 委托理财 委托理财 委托理财 委托理财终止 收益 预计年化
产品名称
名称 产品类型 金额 起始日期 日期 类型 收益率
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