盟科药业:立信会计师事务所对上海盟科药业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

关于上海盟科药业股份有限公司2024 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告

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一、 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴 1-2
证报告
二、 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 1-11
关于上海盟科药业股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZA10180号
上海盟科药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的上海盟科药业股份有限公司（以下简称 “盟科药业”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称 “募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
盟科药业董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（2023年12月修 订）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格 式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和 维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报 告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证
券交易所 科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（2023年12月修 订）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格 式》的相关规定编制，如实反映盟科药业2024年度募集资金存放与使 用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、 检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为 发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，盟科药业2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》 （证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第1号——规范运作》（2023年12月修订）以及《上海证 券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编 制，如实反映了盟科药业2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供盟科药业为披露2024年年度报告的目的使用，不得用 作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二五年三月十七日

上海盟科药业股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（2023 年 12 月修订）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会于2022年7月5日发布的《关于同意上海盟科药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1204号）批准，本公司于2022年8月首次公开发行人民币普通股（A股）股票13,000.00万股，每股发行价格为人民币8.16元，募集资金总额为人民币1,060,800,000.00元；募集资金总额扣除所有股票发行费用（包括不含增值税承销保荐费用以及其他发行费用）人民币101,072,101.88元后的净额为人民币959,727,898.12元。上述募集资金已于2022年8月2日全部到位，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行的募集资金到位情况进行了审验，并于2022年8月2日出具了普华永道中天验字（2022）第0564号《验资报告》。募集资金到账后，已全部存放于经本公司董事会批准开设的募集资金专项账户内。
截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司本年度使用募集资金金额为人民
币 286,631,523.36 元 ， 累 计 已 使 用 募 集 资 金 金 额 为 人 民 币
691,318,521.40 元，累计收到募集资金利息收入扣减手续费净额为人民币 6,174,928.56 元，累计收到募集资金现金管理的收益为人民币30,920,151.57 元，累计汇兑损益影响金额为人民币 376,865.90 元，募集资金余额为人民币 305,881,322.75 元，其中用于现金管理金额为人民币 135,000,000.00 元。

截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司募集资金专户余额为人民币
170,881,322.75 元（含募集资金利息收入扣减手续费净额）。具体情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金专户期初余额 43,694,204.82
加：年初用于现金管理金额 539,578,900.00
减：本年度直接投入募投项目 286,631,523.36
加：本年度利息收入扣减手续费净额 516,425.01
加：本年度用于现金管理的收益 9,836,186.57
加：本年度汇兑损益 -1,112,870.29
减：期末用于现金管理的余额 135,000,000.00
募集资金专户期末余额 170,881,322.75
二、 募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规、规则和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《上海盟科药业股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、管理及监督等方面均做出了相应的规定。
根据上述法律、法规、规则和规范性文件及《上海盟科药业股份有限公司募集资金管理制度》的要求，2022年7月29日，本公司与保荐机构以及募集资金专户监管银行中信银行股份有限公司上海闸北支行、招商银行股份有限公司上海分行营业部、兴业银行股份有限公司上海天山支行签订了《募集资金三方监管协议》。2023年6月26日，本公司第一届董事会第二十三次会议和第一届监事会第十四次会议审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》，同意增加全资子公司MicuRxPharmaceuticals, Inc.（以下简称“盟科美国”）为募投项目“创新药研发项目”的实施主体，并授权公司财务负责人开设募集资金专户、签署募集资金监管协议及办理其他相关事项。2023年8月4日，本公司及盟科
美国与保荐机构中国国际金融股份有限公司以及募集资金专户监管银行中国银行股份有限公司纽约支行签订了《募集资金专户存储监管协议》。上述监管协议与《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》均不存在重大差异。公司严格按照上述监管协议的规定，存放和使用募集资金。
截至2024年12月31日止，本公司募集资金专户存款余额情况如下：
单位：人民币元
募集资金专户开户行 银行账号 存款类型 账户余额
中信银行股份有限公司 8110201013701487770 活期 135,022,499.52
上海闸北支行
招商银行股份有限公司 121930417910520 活期 1,734.37
上海分行营业部
兴业银行股份有限公司 216490100100178022 活期 1,309,983.72
上海天山支行
中国银行股份有限公司 01032680 活期 34,547,105.14
纽约支行 *注 1
合计 170,881,322.75
注1：截至2024年12月31日止，本公司于中国银行股份有限公司纽约支行开立的募集资金专户存款余额为美元4,805,951.97元（折合人民币34,547,105.14元）。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使
用情况对照表》。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
2022年10月28日，本公司第一届董事会第十六次会议和第一届监
事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入
募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用
募集资金人民币14,153.14万元置换预先投入募集资金投资项目
的自筹资金，同意公司使用募集资金人民币961.42万元置换已支
付的发行费用，合计使用募集资金人民币15,114.56万元置换前述
预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹金额。
本公司本年度不存在募投项目先期投入及置换的情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司本年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2023年8月16日，本公司第一届董事会第二十五次会议及第一届
监事会第十六次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进
行现金管理的议案》，同意公司在