盟科药业:上海盟科药业股份有限公司2024年度董事会审计委员会履职报告

上海盟科药业股份有限公司
2024 年度董事会审计委员会履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海盟科药业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《上海盟科药业股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，上海盟科药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会积极开展工作，认真履行职责。现就 2024 年度工作情况向董事会作如下报告：
一、审计委员会构成
公司第二届董事会审计委员会成员为独立董事黄寒梅女士、独立董事周伟澄先生、董事吉冬梅女士，主任委员由会计专业人士黄寒梅女士担任。审计委员会人员构成符合相关监管要求和公司规定。
二、审计委员会 2024 年度会议召开情况
2024 年度，董事会审计委员会共召开 6 次会议，全体委员均亲自出席了所
有会议。具体情况如下：
会议届次 召开时间 议案内容
1、《关于<公司 2023 年年度报告及其摘要>的议
案》；
2、《关于<公司 2023 年度财务报表>的议案》；
第二届董事会审 3、《关于<公司2023年度财务决算报告>的议案》；
计委员会第二次 2024年 3 月 26日 4、《关于<公司2024年度财务预算报告>的议案》；
会议 5、《关于<公司 2023 年度内部控制评价报告>的议
案》；
6、《关于<2023 年度董事会审计委员会履职报告>
的议案》；

会议届次 召开时间 议案内容
7、《关于公司对普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）的履职情况评估报告的议案》；
8、《关于审计委员会监督普华永道中天会计师事
务所（特殊普通合伙）履行监督职责情况报告
的议案》。
第二届董事会审
计委员会第三次 2024年 4 月 24日 《关于公司 2024年第一季度报告的议案》。
会议
第二届董事会审
计委员会第四次 2024年 7 月 12日 《关于变更公司 2024年度审计机构的议案》。
会议
第二届董事会审
《关于<公司 2024 年半年度报告及其摘 要>的 议
计委员会第五次 2024年 8 月 27日
案》。
会议
第二届董事会审
2024 年 10 月 24
计委员会第六次 《关于公司 2024年第三季度报告的议案》。
日
会议
第二届董事会审
计委员会第七次 2024年11月22日 《关于聘请公司 2024年度审计机构的议案》。
会议
三、审计委员会 2024 年主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
结合公司业务状况、发展需求及整体审计需求，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为 2024 年度财务审计机构及内部控制审计机构。审计委员会对立信的执业情况、专业资质、诚信状况进行了充分了
解，对其独立性、专业胜任能力、投资者保护能力及公司变更会计师事务所理由恰当性等方面进行了审查，认为公司变更会计师事务所理由恰当，立信具备为上市公司提供审计服务的专业能力和资质，能够满足公司 2024 年度审计需要。2024 年度，审计委员会对公司财务报表审计工作情况进行了监督评价，认为立信能够遵循独立、客观、公正的执业准则，认真地履行了审计机构的责任与义务。
（二）监督及评估内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作总结，认可 2024 年度内部审计计划的可行性，督促公司内部审计按照计划实施，并对内部审计工作提出了指导性意见，提高了内部审计部门的运作效率。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审核公司的财务报告及其披露
报告期内，审计委员会认真审议了公司的财务报告，并认为公司的财务报告能够真实、准确、完整地反映公司当期的经营情况与财务情况，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为以及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计估计变更、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）评估公司内部控制情况
报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规范性文件和《公司章程》及内部管理制度的要求，遵循《上市公司治理准则》，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，落实股东大会、董事会、监事会和经营层三会一层的合法合规运作，严格规范财务报告的内部控制，切实保障了公司和全体股东的合法权益。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，审计委员会在听取了双方的意见后，积极进行了相关协
调工作，力求高效准确的完成相关审计工作，共同发挥监督职能。
四、总体评价
报告期内，董事会审计委员会依据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等相关规定，勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥审查、监督作用，切实履行审计委员会的责任和义务，保障年度审计工作、内部审计的有效进行，为公司经营决策的科学合理提供了专业支撑。
2025 年，审计委员会将继续秉持审慎、客观、独立的原则，与公司董事会、监事会及管理层保持全方位的沟通，充分发挥审计委员会的各项职能，以进一步促进公司规范运作，推动公司治理水平持续提升。
上海盟科药业股份有限公司
董事会审计委员会
2025年 3月 17日